銀行貸款報表還原及信貸調(diào)查報告撰寫

課程目標(biāo)：

1. 讓學(xué)員充分了解全流程風(fēng)險控制理念

2. 了解信貸調(diào)查中客戶還款能力的因素

3. 學(xué)習(xí)并掌握如何編制和分析三表以及如何還原報表

4. 了解信貸實地調(diào)查的流程與內(nèi)容，學(xué)習(xí)掌握調(diào)查報告的撰寫

5. 了解人性人心在信貸工作中的意義

課程時間：兩半天課程

授課對象：信貸業(yè)務(wù)部門

授課方法：講授+案例研討

課程大綱：

第一單元 銀行信貸的信用風(fēng)險與放貸原則
  1、全流程風(fēng)險控制理念溝通

 2、信貸信用風(fēng)險

      1.1信貸信用風(fēng)險的定義

   1.2信貸信用風(fēng)險的來源

3、信貸信用風(fēng)險的影響因素

   2.1關(guān)于還款意愿

   2.1.1還款意愿之品質(zhì)

   2.2.2還款意愿之違約成本分析

   2.2.關(guān)于還款能力

   2.2.1銀行信貸資金的風(fēng)險收益曲線對比分析

   2.2.2銀行信貸業(yè)務(wù)中貸款申請人的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)分析

         2.2.2.1企業(yè)上下游關(guān)系

         2.2.2.2企業(yè)采購模式

         2.2.2.3業(yè)務(wù)結(jié)算方式

   2.2.3貸款申請人銷售的穩(wěn)定性分析

   2.2.4關(guān)于貸款申請人企業(yè)成本結(jié)構(gòu)分析

   2.2.5企業(yè)貸款申請中雙邊的價格風(fēng)險

   2.2.6企業(yè)貸款申請中的行業(yè)風(fēng)險

   2.2.7銀行貸款五要素項下不合適的貸款風(fēng)險

   2.2.8貸款申請人的投資不成功帶來的風(fēng)險

   2.2.9合規(guī)風(fēng)險和其他風(fēng)險

3、銀行信貸信用增強或者風(fēng)險緩釋的因素

   3.1信用增強因素

   3.2風(fēng)險緩釋因素

4、信貸資金放貸原則

第二單元 銀行貸款業(yè)務(wù)關(guān)于財務(wù)信息的獲取
1、貸款申請中財務(wù)信息獲取的目的

   1.1兩評估、一設(shè)計，

   1.2根本目標(biāo)：還原客戶的三表（資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、損益表）

2、要獲取的財務(wù)信息有

   2.1經(jīng)營活動財務(wù)信息

   2.2投融資活動財務(wù)信息

   2.3家庭活動財務(wù)信息

3、財務(wù)信息的獲取方式

4、財務(wù)信息獲取的重點

4.1編制資產(chǎn)負債需要獲取的重點及風(fēng)險識別

4.2編制損益表需要獲取的重點及風(fēng)險識別

4.3編制現(xiàn)金流量表需要獲取的重點風(fēng)險識別

第三單元 資產(chǎn)負債表的分析
   1、資產(chǎn)負債表及其基本結(jié)構(gòu)
      1.1資產(chǎn)負債表表的基本原理

      1.2資產(chǎn)負債表的基本結(jié)構(gòu)及核心科目

      1.3資產(chǎn)負債表項下的風(fēng)險識別

   2、編制資產(chǎn)負債表時資產(chǎn)和負債的計入原則

      2.1計入的三原則

      2.2流動資產(chǎn)項下各科目的計入原則：（現(xiàn)金與存款、應(yīng)收賬款、預(yù)付款、存貨）

      2.3固定資產(chǎn)計入原則

      2.4其他資產(chǎn)計入原則

   2.5經(jīng)營性負債計入原則

2.6家庭資產(chǎn)與負債計入原則

2.7表外特殊項計入原則
   第四單元 損益表的分析
  1、損益表及其基本結(jié)構(gòu)
      1.1損益表的基本原理

      1.2損益表的基本結(jié)構(gòu)及核心科目

      1.3損益表項下的風(fēng)險識別

   2、分析損益表的基本原則及各科目的計入原則

      2.1損益表的基本原則

      2.2損益表項下各科目的計入原則：（銷售收入、分行業(yè)可變成本分析、毛利率、固定費用、家庭收入和支出）

      2.3損益分析

第五單元 現(xiàn)金流量表分析
  1、關(guān)于現(xiàn)金與現(xiàn)金流

  2、收付實現(xiàn)制

  3、分析現(xiàn)金流量表的兩種方法：直接法和間接法

  4、影響現(xiàn)金流的主要科目

     4.1存貨

     4.2應(yīng)收賬款

     4.3一次性償還本金的貸款

第六單元 銀行信貸實地調(diào)查

  1、信貸實地調(diào)查的六原則

  2、信貸實地調(diào)查的流程

     2.1十八個流程介紹

  3、分行業(yè)調(diào)查碰到的問題

     3.1生產(chǎn)加工類行業(yè)

     3.2貿(mào)易類行業(yè)

     3.3服務(wù)類行業(yè)

  4、實地調(diào)查中的風(fēng)險預(yù)警信號

     4.1存貨

     4.2應(yīng)收賬款

     4.3一次性償還本金的貸款

第七單元 銀行信貸業(yè)務(wù)調(diào)查報告的撰寫

  1、信貸調(diào)查報告撰寫的四原則

  2、信貸調(diào)查報告的內(nèi)容講解

     2.1還原報表

     2.2調(diào)查報告

  3、調(diào)查報告撰寫注意事項

  4、調(diào)查報告撰寫實操

第八單元 基于人性的銀行信貸業(yè)務(wù)

   1、關(guān)于情、理、法的那點事兒（情字當(dāng)頭的由來）
   2、信貸工作的三易（不易、變易、簡易）
   3、關(guān)于人性和人心在銀行信貸工作中的思考