貸前調(diào)查技巧與風險分析

【課程背景】

監(jiān)管部門要求加強對小微企業(yè)的金融支持力度，但是小微企業(yè)風險分析一直是一個難題。小微企業(yè)財務(wù)管理不正規(guī)，不能用大企業(yè)的財務(wù)分析方法來分析；小微企業(yè)主又比個體工商戶復雜，也不能用傳統(tǒng)的個人貸款分析方法。本課程結(jié)合小微企業(yè)的特點，提出了從財務(wù)和非財務(wù)兩個角度進行系統(tǒng)化的分析，全方位把握小微企業(yè)授信風險。

【課程特色】

? 貼近實際。教學內(nèi)容全部來自于真實案例，把信貸常見風險總結(jié)提煉出來，貼近于信貸人員實際工作。

? 案例教學。內(nèi)容帶入感強，課程生動有趣，通過案例來講解知識點，學員接受水平更高。

? 體系完整。建立起科學、完整的授信考查體系，即使對于新人，也能迅速地把握信貸風險。

【講師介紹】

王團結(jié)老師曾在中國銀行、民生銀行工作11年，先后從事過資產(chǎn)保全、客戶經(jīng)理、法律合規(guī)等崗位，有豐富的一線實踐經(jīng)驗。2014年開始專職從事銀行咨詢培訓工作，講授信貸風控和不良貸款清收方面的課程。出版有《我是銀行客戶經(jīng)理》、《眼力—小微企業(yè)貸款調(diào)查技術(shù)》兩部專著。

【課時】12課時

【授課方式】課堂講授、情景演練、頭腦風暴、團隊共創(chuàng)等

第一部分  授信操作風險

一、 借款主體操作風險

1. 個人借冒名貸款

1) 借冒名貸款該給誰要？

2) 借冒名貸款怎樣識別

2. 非企業(yè)實際控制人貸款

1) 案例：企業(yè)逃廢債務(wù)的方式

2) 實樣識別企業(yè)實際控制人

3. 關(guān)系人貸款

二、 借款用途操作風險

1. 借款人違法經(jīng)營

2. 借款人違規(guī)經(jīng)營

1) 違反環(huán)保政策

2) 違反安監(jiān)政策

3. 涉及黃賭毒貸款

三、 擔保操作風險

1. 抵押

1) 抵押物評估價值過高

2) 抵押物不易變現(xiàn)

3) 機器設(shè)備權(quán)屬不清

2. 保證合同操作風險

1) 變更貸款用途

2) 變更貸款金額

3. 質(zhì)押操作風險

1) 存貨質(zhì)押：假黃金騙貸款案

2) 保證金質(zhì)押：保證金被劃案

3) 應(yīng)收賬款質(zhì)押：假印章案

第二部分  財務(wù)數(shù)據(jù)交叉驗證與分析

一、 資產(chǎn)負債表

1. 資產(chǎn)負債表風險

1) 財務(wù)杠桿過高

2) 虛增資產(chǎn)

3) 隱藏負債

4) 資產(chǎn)價格波動

2. 固定資產(chǎn)：有恒產(chǎn)者有恒心

1) 光環(huán)效應(yīng)：固定資產(chǎn)造假手段

A. 案例：豪車與豪宅

B. 走出整體思維的誤區(qū)

2) 機器設(shè)備的價值波動

A. 成本重置法

B. 收益法

C. 市場比較法

3. 存貨真?zhèn)闻c質(zhì)量分析

1) 存貨盤點方式

2) 存貨造假方式

A. 借庫存：賬實相符原則

B. 高估庫存：成本入賬原則

C. 滯銷商品：減值原則

3) 存貨周轉(zhuǎn)率分析

4. 應(yīng)收賬款質(zhì)量分析

1)    驗證方式

A. 交叉詢問

B. 書面材料

2) 應(yīng)收賬款風險

A. 賬齡分析

B. 客戶信用分析

C. 客戶過度集中風險

5. 負債調(diào)查與分析

1) 隱形負債的識別與評估

A. 流水篩查法

B. 征信識別法

C. 權(quán)益校驗法

D. 行為觀察法

E. 財務(wù)報表疑點分析法

2) 或有負債

A. 擔保圈風險

B. 過度負債的風險

3) 負債分析

A. 負債增加分析

B. 負債減少分析

二、 損益表

1. 銷售收入的驗證方式

1) 通用驗證方式

A. 銀行流水

B. 書面材料：合同、發(fā)票、納稅申報表

2) 專用驗證方式

A. 批發(fā)零售業(yè)

B. 服務(wù)業(yè)

C. 加工制造業(yè)

D. 建筑工程業(yè)

2. 利潤核算方式

1) 成本核算法

2) 行業(yè)對比法

3) 權(quán)益校驗法

3. 非財務(wù)分析法：競爭戰(zhàn)略與競爭優(yōu)勢

1) 三大基本戰(zhàn)略

2) 競爭五力模型

三、 現(xiàn)金流量表

1. 偽造現(xiàn)金流的識別

1) 假流水的識別方法

A. 字體

B. 印章

C. 細節(jié)

2) 真流水

A. 自走流水

B. 代走流水

C. 套現(xiàn)流水

D. 擺賬

2. 現(xiàn)金流的調(diào)查內(nèi)容

1) 交易金額

2) 交易頻率

3) 交易對象

4) 日均余額

3. 現(xiàn)金流分析

1) 日均余額：現(xiàn)金比率

2) 現(xiàn)金流的增減

3) 貸款資金流向

4) 過橋資金還貸

第三部分  非財務(wù)風險分析與預測

一、 天時：行業(yè)風險

1. 行業(yè)分析的作用：風向研究

1) 制定信貸政策，確定營銷方向

2) 判斷行業(yè)走勢，提前預測風險

3) 確定財務(wù)標準，找到參考指標

2. 信貸周期：物極必反

1) 案例：上海鋼貿(mào)行業(yè)案例分析

2) 行業(yè)的周期性分類

A. 周期性行業(yè)

B. 非周期性行業(yè)

C. 反周期性行業(yè)

3) 如何預測行業(yè)走勢

A. 盛極而衰、樂極生悲

B. 否極泰來、苦盡甘來

3. 行業(yè)生命周期：盛極而衰

1) 案例：電商村的產(chǎn)業(yè)升級

2) 行業(yè)生命周期的判斷標準

A. 初創(chuàng)期、成長期、成熟期、衰退期

B. 財務(wù)判斷標準

C. 非財務(wù)判斷標準

3) 不同生命周期行業(yè)的授信政策

a) 鼓勵：成長期

b) 限制：初創(chuàng)期、成熟期

c) 淘汰：衰退期

4. 產(chǎn)業(yè)政策：借東風

1) 案例：政府扶持的中草藥產(chǎn)業(yè)

2) 產(chǎn)業(yè)政策帶來的機遇與風險

二、 地利：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學

1. 地區(qū)產(chǎn)業(yè)環(huán)境

1) 產(chǎn)業(yè)集群：樹不成林怕大風

2) 產(chǎn)業(yè)鏈：為何招商引資企業(yè)失敗了

3) 城市商圈

2. 地區(qū)信用環(huán)境

1) 為何“投資不過山海關(guān)”？

2) 信用環(huán)境惡化的標志

三、 人和：人品風險識別

1. 借款人品質(zhì)

1) 勤

2) 儉

2. 借款人性格

1) 溫和型

2) 強硬型

3) 中間型

3. 企業(yè)生命周期

1) 管理角度的劃分標準

2) 財務(wù)角度的劃分標準

3) 不同生命周期的授信政策

A. 初創(chuàng)期企業(yè)的風險

B. 成長期企業(yè)的風險

C. 識別衰退期企業(yè)