房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)投資并購策略與風險分析暨規(guī)避實務

【課程收益】：

并購能夠滿足眾多企業(yè)包括擴張規(guī)模、占領(lǐng)異地市場等不同的需求，能夠帶來非常大的機會。

本課程通過標桿房企的并購案例解讀，為房企的并購之路提供了全新的視角:掌握房地產(chǎn)股權(quán)和資產(chǎn)并購操作的策略，學習并購過程中發(fā)揮財務、稅務、法律等工具的作用的方法；掌握房地產(chǎn)并購過程中盡職調(diào)查要點及交易方案的核心要點；學習并購過程中稅務籌劃的方法、融資方式、跨境收購的風險點等

【培訓對象】：

房企業(yè)董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān) 、財務經(jīng)理、會計經(jīng)理、稅務經(jīng)理、資金經(jīng)理、財務部、審計部等部門相關(guān)人員

【培訓時間】：

2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）

【課程大綱】：

引子
第一節(jié)  房地產(chǎn)行業(yè)并購的內(nèi)容及戰(zhàn)略動因
一、當前房地產(chǎn)企業(yè)并購的形勢
二、房地產(chǎn)企業(yè)并購內(nèi)容和分類
三、房地產(chǎn)企業(yè)并購的戰(zhàn)略動因

第二節(jié) 房地產(chǎn)行業(yè)資產(chǎn)并購與股權(quán)的比較優(yōu)劣
一、房地產(chǎn)資產(chǎn)并購的特點
二、房地產(chǎn)（項目和集團）公司股權(quán)并購的特點
三、房地產(chǎn)公司股權(quán)和房地產(chǎn)資產(chǎn)并購的比較
四、房地產(chǎn)上市公司股權(quán)并購

第三節(jié) 房地產(chǎn)行業(yè)的并購流程&盡職調(diào)查與估值解析
一、企業(yè)并購的流程和關(guān)鍵節(jié)點
二、盡職調(diào)查中的關(guān)鍵因素
三、主要的估值方法

第四節(jié) 標桿房地產(chǎn)企業(yè)多個并購案例與要點解析
一、標桿房地產(chǎn)企業(yè)WK的并購策略與要點解析
二、標桿房地產(chǎn)企業(yè)BGY的并購策略與要點解析
三、標桿房地產(chǎn)企業(yè)RC的并購策略與要點解析
四、小結(jié)每一個并購投資企業(yè)的要求和特殊性

第五節(jié) 并購的財務和稅務關(guān)鍵作用及案例分析
一、風險控制在并購中的重要作用
二、財務在交易結(jié)構(gòu)設(shè)計的重要作用
三、稅務在交易結(jié)構(gòu)設(shè)計的重要作用
某項目案例分析

第六節(jié) 并購中的法務的關(guān)鍵作用及案例分析
一、法務在房地產(chǎn)并購業(yè)務中的全程服務內(nèi)容
二、股權(quán)并購中的主要法務注意事項
三、資產(chǎn)并購中的主要法務注意事項
某項目案例分析

第七節(jié) 房地產(chǎn)收購中的盡職調(diào)查要點
一、公司股權(quán)真實出資&轉(zhuǎn)讓是否真實&安排&反收購措施
二、房地產(chǎn)開發(fā)的不同階段的項目風險和債務
三、土地資產(chǎn)瑕疵&土地取得程序的合法性
四、項目公司債權(quán)債務問題&股東之間約定項目公司債務承擔

五、施工&采購&借款&銷售等重大合同的要點

第八節(jié) 房地產(chǎn)收購主要的交易方案及要點解析
一、一般股權(quán)交易&股權(quán)交易在法律上的合法性與稅務上的風險
二、收購部分股權(quán)&收購部分項目
三、收購土地返售房產(chǎn)的交易與稅務問題
四、境外收購涉及的外匯和稅務698號文
五、項目描述+價格及支付方式+交割+共管賬戶+潛在債務約定和要點

六、以總包加包銷方式的變更收購方案

總結(jié)