商業(yè)銀行對公信貸業(yè)務(wù)全流程風(fēng)險管理與風(fēng)險控制

1.     當(dāng)前環(huán)境下，做好商業(yè)銀行對公授信業(yè)務(wù)的主要思考

2.     行業(yè)分析與客戶理解

l   行業(yè)分析的主要方法

l  理解企業(yè)生命周期

l   生命周期不同階段的現(xiàn)金流呈現(xiàn)

l   周期性，非周期性和反周期性行業(yè)

l  理解關(guān)鍵控制人

l  理解客戶戰(zhàn)略與策略

l  案例：客戶違約與經(jīng)營策略問題

l  案例：客戶違約與大規(guī)模擴張

l  案例：客戶違約與關(guān)鍵控制人風(fēng)險

l  其他分享

3.     貸前調(diào)查與客戶營銷：實踐分享

l  客戶準入與風(fēng)險偏好

l  客戶策略與客戶拜訪

l  客戶關(guān)系管理

l  什么是客戶分層

l  什么是專家意見

l  貸前調(diào)查注意事項要點

l  識別高風(fēng)險行業(yè)

l  客戶策略與計劃

l  收益預(yù)測

l  分享:數(shù)字化下的盡職調(diào)查

4.     理解交叉分析：大型企業(yè)與中小型企業(yè)

l  交叉分析財務(wù)與經(jīng)營數(shù)據(jù)

l  驗證合理性

5.     如何識別企業(yè)的過度融資與過度擴張

l  財務(wù)方面

l  非財務(wù)方面

l  相關(guān)案例

6.     根據(jù)公開數(shù)據(jù)整理的企業(yè)違約與破產(chǎn)案例的共同點：財務(wù)非財務(wù)表現(xiàn)

7.     其他分享

第一章      基本的財務(wù)分析 

1.     常用的財務(wù)與信用分析方法

l  周轉(zhuǎn)能力，杠杠水平，盈利水平，成長能力，收益質(zhì)量，償債能力，杜邦分析

l  小結(jié)

2.     現(xiàn)金流分析的主要內(nèi)容和主要財務(wù)比率

3.     分析進階--跨國金融機構(gòu)的實踐：

l  國際信用評級角度的信用分析框架，方法和主要關(guān)注財務(wù)比率

l  投行對客戶信用分析的關(guān)注重點和財務(wù)分析框架

4.     企業(yè)三張財務(wù)報表分析要點和重點項目介紹

l  三張財務(wù)報告之間的邏輯關(guān)系：基本理解

l  資產(chǎn)負債表：重點科目與注意事項；資產(chǎn)負債表分析與企業(yè)經(jīng)營策略判斷；資金來源與運用平衡；

l  損益表：重點科目與注意事項；如何判斷企業(yè)盈利的穩(wěn)定性與收益質(zhì)量；

l  現(xiàn)金流量表：重點科目與注意事項；現(xiàn)金流量表的使用與分析要點；理解企業(yè)的現(xiàn)金流轉(zhuǎn)圖。

5.     其他分享

第二章      信貸調(diào)查分析與審批要點 

1.     分享：國際大型商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的架構(gòu)

2.     分享：授信的關(guān)鍵問題與思考

3.     信貸調(diào)查報告的主要內(nèi)容和各部分注意事項

4.     商業(yè)銀行常用的第二還款來源簡介

5.     進階：商業(yè)銀行的其他還款來源簡介

6.     保證人的擔(dān)保能力思考與衡量：財務(wù)分析與非財務(wù)分析

7.     其他還款來源介紹

8.     什么是流動性分析及其與償債能力的關(guān)系

l  流動性分析的基本做法

l  大比例現(xiàn)金分紅與違約

l  高現(xiàn)金與違約

l  幾個相關(guān)案例

9.     理解總債務(wù)，EBITDA與EBIT與EBITA：大型銀行的實踐

10. 償債能力與債務(wù)調(diào)整---還原負債水平

11. 理解母子公司及其相關(guān)風(fēng)險點

l  高質(zhì)押率

l  控制權(quán)

l  相關(guān)案例

12. 理解財務(wù)預(yù)測

l  信用風(fēng)險與財務(wù)預(yù)測的關(guān)系

l  財務(wù)預(yù)測的基本做法與實踐

l  財務(wù)預(yù)測，內(nèi)部評級與定價與風(fēng)險管理

l  進階：并購中的財務(wù)預(yù)測

l  相關(guān)實例

13. 信用風(fēng)險分析中的壓力測試

l  壓力測試的一般做法

l  衍生品與套期保值產(chǎn)品的壓力測試

14. 大中型企業(yè)與中小型企業(yè)授信的不同點

15. 審批報告的關(guān)注點

16. 授信審批的一般原則

17. 審批與分析中如何看現(xiàn)金流：實踐分享

18. 客戶經(jīng)理與審批人員的分工協(xié)作

19. 關(guān)于評級：大型機構(gòu)如何評級

l  為什么評級如此重要

l  評級的一般方法

l  評級注意事項

l  評級在貸前，貸中，貸后中的作用

l  中小微企業(yè)：快速評級與評分卡方法

l  其他分享

20. 風(fēng)險控制：審批與追蹤/跟蹤機制的構(gòu)建

21. 分享：

l  國際大型銀行的風(fēng)控體系

l  發(fā)揮系統(tǒng)和流程的作用

22. 其他分享

第三章      貸后追蹤與貸款管理

1.     如何理解貸后管理

2.     貸后管理的主要工作

3.     重新理解三道防線 

4.     分享：大型銀行三道防線架構(gòu)與做法

5.     貸后管理的一般分工

l  大中型企業(yè)與中小型企業(yè)的不同

6.     貸后檢查

l  一般做法和要點

l  貸后檢查報告的撰寫

l  其他分享

7.     貸后追蹤的主要工作

8.     貸后檢查要點

9.     早期預(yù)警信號

l  內(nèi)部預(yù)警信號

l  外部預(yù)警信號

l  關(guān)注中小企業(yè)控制人的跑路風(fēng)險

l  如何應(yīng)對與處理預(yù)警信號

l  其他分享

10. 如何避免和發(fā)現(xiàn)問題貸款：前中后臺分工

11. 不良資產(chǎn)的內(nèi)部管理策略與分工

12. 不良資產(chǎn)的一般處理與清收方式簡介

13. 其他分享

第四章      償債能力與風(fēng)險分析的高級方法：更深入的信用分析

1.     如何衡量權(quán)益的質(zhì)量和成色

2.     如何理解少數(shù)股東權(quán)益

3.     如何理解其他權(quán)益工具的影響

4.     如何理解其他綜合收益的影響

5.     如何理解商譽的影響

6.     如何理解稅務(wù)的影響

7.     如何理解租賃負債的最新變更

8.     如何理解和分析金融工具/金融資產(chǎn)（最新準則）

9.     如何理解資產(chǎn)減值的影響

10. 如何理解公允價值變動的影響

11. 如何理解非經(jīng)常損益的影響

12. 如何理解長期投資的影響

13. 如何理解投資性房地產(chǎn)的影響

14. 理解在建工程與固定資產(chǎn)的影響

15. 各類相關(guān)違約案例分享

16. 合并財務(wù)報表的理解要點與編制框架

17. 理解無形資產(chǎn)和生物資產(chǎn)

18. 其他分享

第五章      財務(wù)報表粉飾與虛假識別

1.     財務(wù)報表問題識別的基本方法

l  資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表項目中，容易存在不實信息的項目

l  快速查賬，順查法，逆查法

2.     中國注冊會計師協(xié)會中國證監(jiān)會關(guān)于識別企業(yè)欺詐風(fēng)險的提示

3.     分析進階篇

l  財務(wù)報表粉飾識別的基本做法

l  利潤表粉飾識別及案例

l  資產(chǎn)負債表粉飾識別及案例

l  關(guān)于中小企業(yè)的一些方法

4.     若干民營企業(yè)違約案例分享

l  各違約公司簡要背景

l  財務(wù)表現(xiàn)

l  違約原因

l  啟示

l  總結(jié)：民營企業(yè)違約常見原因