基于現(xiàn)金流的小微信貸財務(wù)信息分析技術(shù)培訓(xùn)大綱

【培訓(xùn)對象】：客戶經(jīng)理、信貸管理人員等

【課程時間】：1天（6小時）

【培訓(xùn)形式】：講授原理、案例分析，案例研討

【課程大綱】：

一、小微信貸的基本屬性

（一）小微信貸的定義 

（二）小微信貸的特點

額度小

借款人信譽風險大、無法提供抵押

貸款使用監(jiān)測難

收款難

管理和交易費用高

大型金融機構(gòu)一般不愿意提供貸款

（三）小微客戶的特點

通常以家庭、或合伙人為經(jīng)營單位及還款單位且規(guī)模較小

通常很少有同銀行打交道的經(jīng)驗 

權(quán)益較低，流動資金有限 

產(chǎn)生資金需求時希望能夠快速解決 

需求資金數(shù)額較少 

無正規(guī)的或不可信的財務(wù)報表 

二、小微信貸客戶的分析技術(shù)

（一）小微信貸客戶分析技術(shù)的側(cè)重點

1、充分考慮現(xiàn)金流對償債能力的影響

2、注重分析客戶軟信息

3、財務(wù)信息分析充分考慮小微企業(yè)特點，能簡單盡量簡單，并幫助客戶編制簡約的財務(wù)報表。

4、信息分析充分運用邏輯分析和交叉驗證，主要應(yīng)用于各種財務(wù)信息驗證、資產(chǎn)、負債、成本、營業(yè)額、毛利率和抵質(zhì)押物權(quán)價值評估的校驗。

5、廣泛利用圖表工具分析

6、側(cè)重調(diào)查還款意愿和還款能力，注重測算微貸的還款率和效率。

（二）小微信貸分析技術(shù)運作流程及特點

1、營銷環(huán)節(jié)：

直接營銷方式：上門介紹、發(fā)宣傳資料、電話營銷、郵件營銷；

信貸員與客戶直接交流，可對市場作出快速反應(yīng)；

2、調(diào)查環(huán)節(jié)：

對客戶進行“雙人調(diào)查”；

眼見為實原則：獲得的直觀信息的真實性；

交叉檢驗原則：獲得的隱性信息的真實性；

幫助客戶編制基于現(xiàn)金流的“損益表”和“資產(chǎn)負債表”；

3、審批環(huán)節(jié)：

四眼原則；

隨時審批原則；

4、貸后監(jiān)控環(huán)節(jié)：

標準化監(jiān)控；

非標準化監(jiān)控；

5、風險控制措施

提升信貸員的素質(zhì)；

嚴格務(wù)實的貸前調(diào)查；

嚴格的審批環(huán)節(jié)；

嚴格證件審查和面簽，貸后監(jiān)控，科學(xué)合理的催收

三、對財務(wù)信息分析的應(yīng)用

（一）基本情況調(diào)查分析

借款人的業(yè)務(wù)流量、存貨量、各種原始單據(jù)等，還要調(diào)查家庭成員、孩子所上學(xué)校、清點家庭財產(chǎn)、家庭收入、生活開支、每月老人贍養(yǎng)費、水電費等信息；

模擬編制申請人企業(yè)和家庭的資產(chǎn)負債表、利潤表，預(yù)測其未來的現(xiàn)金流量和還款能力，估算新增貸款還款期內(nèi)的現(xiàn)金流是否足以支撐日常經(jīng)營資金、生活開支及償還貸款。

考察報告中分析和揭示借款人的風險因素，提出針對風險因素的控制措施或者認可風險因素。

（二）還款能力分析：

月均收入支出比例不超過70%；

對申請貸款客戶的直接經(jīng)濟收入（包括家庭成員收入）進行實地評估和計量，從中減除可支配收入的30%作為借款客戶的日常生活消費，其余部分才被認定為真實還款能力。

（三）信貸分析數(shù)據(jù)的采集思路

信貸分析的思路-收入方面

信貸分析的思路-支出方面

信貸分析的思路-還款意愿

信貸分析的思路-現(xiàn)金流量表

信貸分析的思路-交叉檢驗

（四）以交叉檢驗為核心的財務(wù)信息分析方法

交叉檢驗是一種確認客戶向銀行所提供財務(wù)信息的真實性的方法。

針對與客戶的還款能力和還款意愿相關(guān)的信息和數(shù)據(jù)進行交叉驗證，包括財務(wù)信息和反應(yīng)客戶個人基本特征及企業(yè)經(jīng)營特征的“軟信息”；

口頭提供的信息是否與書面信息、與實際狀況相一致，如：是否和原始單據(jù)、發(fā)票、銀行對賬單、經(jīng)營記錄等相一致，或者把客戶所說利潤或信貸員估算利潤與客戶生活水平是否匹配相比較，把經(jīng)營記錄與實物相比較；

案例：客戶提供的不同時間的數(shù)據(jù)是否互相矛盾。如每天的營業(yè)收入累計是否與每月的營業(yè)收入大體相同，啟動資金加上每年的利潤、減去每年的非商業(yè)指出是否與實有權(quán)益大體相同；

（五）抵（質(zhì)）押物（權(quán)）價值的評估方法和案例分析