穩(wěn)健經(jīng)營——銀行全面風(fēng)險管理

課程背景：

風(fēng)險管理是商業(yè)銀行永恒的主題，對風(fēng)險進(jìn)行有效識別、計量、監(jiān)測、報告并采取科學(xué)的以控制，是商業(yè)銀行遵循安全性、流動性、盈利性的原則，保持穩(wěn)健經(jīng)營的根本要求，體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競爭力。

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融形勢復(fù)雜，國家實施較為寬松的貨幣政策和信貸政策，貸款投放力度大。經(jīng)此大背景下，強(qiáng)化全面風(fēng)險管理，在加大投放力度的同時，防范信貸風(fēng)險，是擺在我們面前嚴(yán)峻和現(xiàn)實的問題。

課程收益：

● 使學(xué)員系統(tǒng)地掌握全面風(fēng)險管理，明確風(fēng)險類型及管理四原則要素；

● 掌握銀行全面風(fēng)險管理體系的內(nèi)容環(huán)節(jié)，便于后續(xù)搭建明確體系閉環(huán)；

● 提高學(xué)員提高識別、計量、監(jiān)測、報告、控制信用風(fēng)險的技能；

● 從信用風(fēng)險、資產(chǎn)風(fēng)險、信用集中度風(fēng)險三個銀行主要風(fēng)險方向分析，更明晰各環(huán)節(jié)當(dāng)中的管理手段與信貸內(nèi)容；

● 前事不忘后事之師，從各類案例中提高學(xué)員識別和化解風(fēng)險的能力。

課程時間：2天，6小時/天

課程對象：銀行分支行行長、分管前后臺業(yè)務(wù)的副行長；客戶經(jīng)理、信貸管理人員以及其他相關(guān)人員

課程方式：專題講授+案例分享+問題思考+總結(jié)提煉

課程大綱

第一講：全面風(fēng)險管理

一、風(fēng)險、收益與資本

思考：如何認(rèn)識風(fēng)險

1. 識別8大主要風(fēng)險類型

——信用、市場、操作、流動性、洗錢與制裁合規(guī)、國別、聲譽(yù)、戰(zhàn)略風(fēng)險

2. 全面風(fēng)險管理有四大原則

——配性原則、全覆蓋原則、獨(dú)立性原則、有效性原則

3. 風(fēng)險與資本的關(guān)聯(lián)

1）資本：商業(yè)銀行開展經(jīng)營管理活動的前提和基礎(chǔ)（抵御損失的最后一道防線）

2）資本覆蓋風(fēng)險、資本要求回報：現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心

3）資本管理：現(xiàn)代商業(yè)銀行衡量和協(xié)調(diào)風(fēng)險與收益關(guān)系的有效工具

二、全面風(fēng)險管理體系

1. 風(fēng)險管理組織架構(gòu)

2. 風(fēng)險偏好

3. 風(fēng)險管理政策制度

4. 風(fēng)險管理流程

5. 管理信息系統(tǒng)和數(shù)據(jù)質(zhì)量

6. 內(nèi)部控制和審計

7. 監(jiān)督管理

8. 風(fēng)險文化

第二講：信用風(fēng)險管理框架

一、信用風(fēng)險管理概述

1. 信用風(fēng)險類型

——區(qū)域風(fēng)險、行業(yè)風(fēng)險、客戶風(fēng)險、剩余風(fēng)險

2. 信用風(fēng)險管理主要流程

1）信用風(fēng)險識別

2）信用風(fēng)險計量

3）信用風(fēng)險監(jiān)測報告

4）信用風(fēng)險控制

5）信用風(fēng)險損失抵補(bǔ)

二、客戶信貸業(yè)務(wù)管理

1. 授權(quán)管理：行長向本級行管理崗和機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人授予權(quán)限，嚴(yán)禁任何形式的越權(quán)行為

2. 貸款“三查”：貸前調(diào)查（真實、完整、有效），貸時審查（合規(guī)、安全、效益），貸后檢查（風(fēng)險）

3. 客戶分類管理：采取差異化措施，分為支持類、維持類、壓縮類、退出類

4. 授信管理：在測算客戶授信額度理論前提，集合客戶資信狀況、信用需求、風(fēng)險與收益等

5. 定價管理：根據(jù)經(jīng)營戰(zhàn)略、市場變化、客戶資信、貸款物質(zhì)、經(jīng)營成本和管理的貸款利率

6. 擔(dān)保管理：信用風(fēng)險緩釋作用，須嚴(yán)格按國家法律法規(guī)執(zhí)行

7. 約期管理：對貸款發(fā)放時間、到期時間、還款計劃等要素約定

8. 風(fēng)險化解與不良貸款處置：風(fēng)險化解-對存在風(fēng)險銀行，尚未下調(diào)不良客戶

三、信用風(fēng)險計量

1. 內(nèi)部評級：客戶評級、業(yè)務(wù)評級和貸款評級

——進(jìn)行風(fēng)險分類管理

3. 減值管理：將資產(chǎn)的可回收余額低于賬面價值處理

4. 持有經(jīng)濟(jì)資本：在一定置信水平下，彌補(bǔ)銀行非與其損失

四、信用風(fēng)險組合管理

1. 組合管理的主要職責(zé)

——集中風(fēng)險管理，組合層面風(fēng)險預(yù)警，協(xié)調(diào)存量與增量關(guān)系，為未來信貸投向提供策略性依據(jù)，優(yōu)化資產(chǎn)組合

2. 三大信貸政策管理

1）綜合性信貸政策：在全行資源配置、結(jié)構(gòu)調(diào)整和風(fēng)險控制等方面發(fā)揮導(dǎo)向性和約束作用

2）區(qū)域信貸政策：根據(jù)區(qū)域的資源稟賦優(yōu)勢、區(qū)域發(fā)展定位和布局，制定差異化

3）行業(yè)信貸政策：指導(dǎo)行業(yè)信貸資產(chǎn)配置，提供信貸政策的科學(xué)性

3. 信用集中度管理

1）手段：風(fēng)險識別、評估、監(jiān)測、報告和處置手段

2）維度：交易對手或借款人、地區(qū)、行業(yè)、信用風(fēng)險緩釋工具、表外項目等

3）作用：防止因信用風(fēng)險暴露過度集中而導(dǎo)致極端情況下形成重大損失

4. 信用風(fēng)險限額管理（制定限額，進(jìn)行檢測、預(yù)警和控制）

1）維度：組合層面的信用風(fēng)險限額、區(qū)域限額和產(chǎn)品限額等

2）方式：設(shè)定組合限額

3）作用：防止風(fēng)險集中于某行業(yè)、某地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等，有效控制組合信用風(fēng)險

第三講：資產(chǎn)風(fēng)險分類與減值

一、信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類

1. 信貸資產(chǎn)分類（按信貸資產(chǎn)劃分五級）——判斷債務(wù)人及時足額履約的可能性

——正常類、關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類

解讀：信貸資產(chǎn)分類特別規(guī)定

2. 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類管理要求——“以戶為單位，逐憑證認(rèn)定”

二、信用類資產(chǎn)減值管理

1. 損失階段劃分

2. 減值測試

方法1：風(fēng)險參數(shù)模型法

方法2：現(xiàn)金流心模型法

第四講：信用集中度風(fēng)險和行業(yè)限額管理

一、信用集中度風(fēng)險管理

第一步：信用集中度風(fēng)險識別

第二步：信用集中度評估

第三步：信用集中度風(fēng)險監(jiān)測

第四步：信用集中度報告輸出

第五步：信用集中度風(fēng)險處置

二、行業(yè)信用限額管理

1. 行業(yè)信用限額的設(shè)定與計量（3大原則）

——覆蓋表內(nèi)外信貸、同業(yè)融資、貴金屬租賃、委外、理財投資等信用風(fēng)險資產(chǎn)和業(yè)務(wù)

原則1：表內(nèi)外信貸業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險額度——按憑證計量

原則2：同業(yè)融資業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險額度——按交易計量

原則3：債券投資業(yè)務(wù)，信用風(fēng)險額度——按交易計量

2. 行業(yè)信用限額管控手段

手段1：行業(yè)信用限額的使用管理（年度管控、季度管控）

手段2：行業(yè)信用限額的監(jiān)測、預(yù)警和控制（根據(jù)風(fēng)險管理需要確定監(jiān)測頻率）

手段3：行業(yè)信用限額授權(quán)管理

手段4：行業(yè)信用限額考核

第五講：風(fēng)險管理案例（案例分析）

案例1：盲目相信企業(yè)背景，缺乏行業(yè)分析能力，埋下信用風(fēng)險隱患

案例2：企業(yè)盲目自信，過度擴(kuò)張，央及財務(wù)公司，造成連鎖反映，實控人涉嫌犯罪，銀行不能及時壓貸，造成重大風(fēng)險

案例3：多元化經(jīng)營埋藏隱患，盲目迷信放松制度，最終造成重大損失

案例4：企業(yè)“三查”走過場，過度依賴企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)，盲目為企業(yè)增加授信規(guī)模，關(guān)聯(lián)擔(dān)保嚴(yán)重，造成重大風(fēng)險。

案例5：銀行空殼企業(yè)造假，在化解風(fēng)險的同時，造成更大的風(fēng)險

案例6：銀行員工違法放貸罪教訓(xùn)深刻

（可根據(jù)客戶需要，增加各類案例）