民法典及稅收大數(shù)據(jù)時代下的法稅新思維內訓培訓課程

【課程背景】

作為新中國成立以來第一部以"法典"命名的法律，《民法典》于2021年1月1日起開始施行，民法典進一步優(yōu)化了民事主體分類、豐富了民事權利種類、完善了民事合同規(guī)則、平衡了民事責任和行為自由等，這些都將給企業(yè)的經(jīng)營活動產(chǎn)生諸多的影響。

金稅三期于2017年全面上線，在當前復雜多變的稅收環(huán)境下，金稅系統(tǒng)與增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)、預警快系統(tǒng)、電子稅務局及出口退稅審核等系統(tǒng)對接，增值稅電子專用發(fā)票已經(jīng)全國推進，稅務機關利用大數(shù)據(jù)系統(tǒng)對納稅人實時監(jiān)控，企業(yè)的進銷環(huán)節(jié)及庫存信息更加透明，稅務監(jiān)管更加精準。

如何吃透相關法律與稅法規(guī)定給企業(yè)帶來的機遇和挑戰(zhàn)，未雨綢繆，從源頭上把控法稅風險、降低企業(yè)違規(guī)成本，對財務人員提出了新的挑戰(zhàn)！

在工作中，您是否有過以下困惑：

?  民法典出臺有什么意義？

?  民法典對企業(yè)有什么有利或不利的影響？

?  金稅四期是什么？大數(shù)據(jù)背景下企業(yè)處于什么樣的稅收環(huán)境？

?  當前的信息化給企業(yè)帶來什么樣的機遇與挑戰(zhàn)？

?  稽查怎么選中我的？

?  ……

本課程深入淺出地講解了民法典頒布后對企業(yè)的影響，以及當前大數(shù)據(jù)時代下的金稅四期系統(tǒng)、大數(shù)據(jù)與人工智能下的宏觀環(huán)境，剖析企業(yè)面臨的法稅風險與實務誤區(qū)，使學員能夠充分地了解和把握相關法規(guī)的難點、重點；對企業(yè)當前狀況進行自我評價， 進一步提高企業(yè)防范化解風險的能力，充分享受政策帶來的紅利，保障企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展！

【課程收益】

?  了解當前民法典與金稅四期下企業(yè)面臨的宏觀政策

?  理解企業(yè)進行風險防范的必要性，充分認識法務與稅務的新變化與發(fā)展趨勢

?  掌握民法典對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生的重要影響

?  掌握稅務稽查與納稅評估的數(shù)據(jù)分析、金稅四期預警指標與稅負管理、稅務預警應對

?  激發(fā)學員在日常工作環(huán)境中保持風險的謹慎性，風險管控要從“法務、賬務、稅務”各個維度進行風險管理

       （12小時的課程，共分3大知識板塊，20多個業(yè)務場景下的案例結合現(xiàn)場互動）

【課程特色】以當前我國民法典出臺與稅制改革為背景，結合最新政策法規(guī)，深挖企業(yè)難點痛點問題；課程生動落地；邏輯條理清晰專業(yè)嚴謹；干貨多，實用性強，能學以致用。

【課程對象】

?  企業(yè)出納人員、會計人員、財務主管、財務經(jīng)理、財務總監(jiān)等財務管理人員；

?  企業(yè)辦稅人員、稅管主管、稅務經(jīng)理、稅務總監(jiān)等人員

?  企業(yè)的業(yè)務基層人員、中高層管理與決策崗位

【課程時間】12小時

【課程大綱】

第一部分 民法典

一、民法典有哪些重大意義？為什么實施民法典？

二、民法典亮點解析

1、民法典基本規(guī)定：

?  民事主體、民事權利、民事法律行為、民事責任、訴訟時效和期間計算

2、民法典時代合同操作實務與應對

?  企業(yè)締約風險防范：締約對象的選擇、履約能力、信用狀況、蓋章效力認定

?  明確電子合同的訂立規(guī)則

?  合同的必備條款有哪些？合同不成立與無效的區(qū)別

禁止放高利貸，借款利率不得違反國家有關規(guī)定

接受不接受合同的格式條款，弱勢方說了算

擴大個人信息保護范圍

自助行為免責增限定條件

缺陷產(chǎn)品召回由生產(chǎn)、銷售者“埋單”

?  合同的履行：同時履行抗辯權、先履行抗辯權、不安抗辯權；提前履行與部分履行

?  合同的撤銷：欺詐、脅迫、重大誤解、顯失公平訂立的合同

?  合同的變更與轉讓

?  合同權利義務終止

?  合同違約責任：定金、違約金、賠償金

3、 增設了離姻冷靜期，進一步明確了夫妻共同債務

4、 增加了新型的用益物權“居住權”

第二部分 金稅系統(tǒng)預警指標管理

一、金稅工程介紹：

1.什么是金稅工程？如何理解“以數(shù)治稅”？

2.金稅三期、金稅四期系統(tǒng)的特點與強大功能

?  近年來稅收法規(guī)的新變化

?  全面推廣營改增的意義

?  大數(shù)據(jù)平臺風險預警與監(jiān)控

?  金稅三期與金稅四期的特點

3.金稅系統(tǒng)監(jiān)管機制

?   “反洗票”系統(tǒng)

?  “智慧稽查”2.0系統(tǒng)：網(wǎng)絡爬蟲與百度地圖

?  智能分析平臺——畫像功能

?  警稅合成作戰(zhàn)中心

4.監(jiān)管手段的實現(xiàn)方法：

?  各部門信息共享，聯(lián)網(wǎng)查稅

?  強化稅務管理，通報有關部門，采取懲戒措施

二、納稅評估與稅務稽查的數(shù)據(jù)分析

1. 什么是納稅評估？納稅評估的定量分析與定性分析

2 稅務稽查的環(huán)節(jié)、方向、套路、后果

?  稅務如何運用大數(shù)據(jù)進行稅務評估、稅務檢查

三、金稅四期預警指標與稅負管理

1.納稅評估通用分析指標

?  收入類、成本類、費用類、利潤類、資產(chǎn)類評估分析指標及其功能

2.特定稅種分析指標、稅負率測算

3.稅務監(jiān)控的稅負區(qū)間為多少？影響因素有哪些？

4.稅負過低一定會有涉稅風險嗎

四、稅務預警事項應對

虛假空殼公司、長期零申報、少交社保、增值稅專用發(fā)票用量異常、稅負率異常、虛開發(fā)票、稅率適用錯誤、異常申報、常虧不倒、經(jīng)營業(yè)務異常、兩套賬、公轉私等。

第三部分 “法務、賬務、稅務”綜合風險案例精講

揭示企業(yè)納稅籌劃過程中的法稅風險！

以上內容呈現(xiàn)方式：法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問