銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則

一、制定《準(zhǔn)則》的背景和意義

1、制定《準(zhǔn)則》的背景是什么？

（1）中國銀行業(yè)發(fā)展概況

（2）銀行業(yè)面臨的主要問題

（3）中國銀行業(yè)公司治理的含義

（4）銀行業(yè)公司治理與經(jīng)營績效關(guān)系

2、《準(zhǔn)則》的主要適用對象是哪些機(jī)構(gòu)？

（1）中國銀行業(yè)監(jiān)管體系

（2）《準(zhǔn)則》主要適用對象

3、中國銀行業(yè)公司治理面臨的主要問題

（1）股本結(jié)構(gòu)不合理,＂所有者缺位＂問題突出

（2）股東不作為或亂作為

（3）“三會一層”履職不到位

（4）績效考評不科學(xué)、不合理

（5）內(nèi)部控制嚴(yán)重失效，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營規(guī)則

二、新《準(zhǔn)則》主要內(nèi)容解讀

1、加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)

2、股東與股東大會

（1）明確股東的權(quán)利義務(wù)

（2）股東大會的職權(quán)

（3）股東大會會議及表決等相關(guān)規(guī)則

3、董事與董事會

（1）強(qiáng)調(diào)董事特別是獨(dú)立董事的選任、職責(zé)及履職保障

（2）明確董事會及其專門委員會的組成、職權(quán)及會議表決等要求

4、規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會

5、高級管理層設(shè)置和運(yùn)行

6、利益相關(guān)者與社會責(zé)任

7、完善激勵約束機(jī)制

8、健全信息披露制度與機(jī)制

9、加強(qiáng)風(fēng)險管理與內(nèi)部控制及內(nèi)外部審計

三、新《準(zhǔn)則》與構(gòu)建銀行良好的公司治理

1、《準(zhǔn)則》在加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)方面有哪些要求？

（1）黨委與“三會一層”的關(guān)系

（2）將黨建工作要求寫入公司章程

（3）堅持和完善“雙向進(jìn)入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制

（4）明確民營銀行保險機(jī)構(gòu)的黨組織要積極發(fā)揮政治核心作用

2、《準(zhǔn)則》在借鑒國際做法方面主要體現(xiàn)在哪些地方？

（1）銀行保險機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司與股東之間建立暢通有效的溝通機(jī)制

（2）要求董事公平對待所有股東

（3）明確董事會應(yīng)當(dāng)建立并執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則；

（4）注意保護(hù)利益相關(guān)者合法權(quán)益

（5）鼓勵支持員工參與公司治理

3、對銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理實(shí)施差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？

（1）《準(zhǔn)則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司

（2）有限責(zé)任公司形式的銀行保險機(jī)構(gòu)

（3）銀保監(jiān)會監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用

4、《準(zhǔn)則》在獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的規(guī)則設(shè)計上有什么亮點(diǎn)？

（1）設(shè)置了專門章節(jié)規(guī)范獨(dú)立董事履職及保障機(jī)制

（2）明確銀行保險機(jī)構(gòu)監(jiān)事會成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一

5、《準(zhǔn)則》在提升銀行保險機(jī)構(gòu)透明度方面有哪些舉措？

（1）明確強(qiáng)調(diào)了定期報告中需要披露的公司治理信息

（2）建立信息披露管理制度所應(yīng)涵蓋的內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)范