銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則

一、制定《準(zhǔn)則》的背景和意義

1、制定《準(zhǔn)則》的背景是什么？

（1）中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展概況

（2）銀行業(yè)面臨的主要問題

（3）中國(guó)銀行業(yè)公司治理的含義

（4）銀行業(yè)公司治理與經(jīng)營(yíng)績(jī)效關(guān)系

2、《準(zhǔn)則》的主要適用對(duì)象是哪些機(jī)構(gòu)？

（1）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管體系

（2）《準(zhǔn)則》主要適用對(duì)象

3、中國(guó)銀行業(yè)公司治理面臨的主要問題

（1）股本結(jié)構(gòu)不合理,＂所有者缺位＂問題突出

（2）股東不作為或亂作為

（3）“三會(huì)一層”履職不到位

（4）績(jī)效考評(píng)不科學(xué)、不合理

（5）內(nèi)部控制嚴(yán)重失效，嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則

二、新《準(zhǔn)則》主要內(nèi)容解讀

1、加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)

2、股東與股東大會(huì)

（1）明確股東的權(quán)利義務(wù)

（2）股東大會(huì)的職權(quán)

（3）股東大會(huì)會(huì)議及表決等相關(guān)規(guī)則

3、董事與董事會(huì)

（1）強(qiáng)調(diào)董事特別是獨(dú)立董事的選任、職責(zé)及履職保障

（2）明確董事會(huì)及其專門委員會(huì)的組成、職權(quán)及會(huì)議表決等要求

4、規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會(huì)

5、高級(jí)管理層設(shè)置和運(yùn)行

6、利益相關(guān)者與社會(huì)責(zé)任

7、完善激勵(lì)約束機(jī)制

8、健全信息披露制度與機(jī)制

9、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制及內(nèi)外部審計(jì)

三、新《準(zhǔn)則》與構(gòu)建銀行良好的公司治理

1、《準(zhǔn)則》在加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)方面有哪些要求？

（1）黨委與“三會(huì)一層”的關(guān)系

（2）將黨建工作要求寫入公司章程

（3）堅(jiān)持和完善“雙向進(jìn)入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制

（4）明確民營(yíng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的黨組織要積極發(fā)揮政治核心作用

2、《準(zhǔn)則》在借鑒國(guó)際做法方面主要體現(xiàn)在哪些地方？

（1）銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在公司與股東之間建立暢通有效的溝通機(jī)制

（2）要求董事公平對(duì)待所有股東

（3）明確董事會(huì)應(yīng)當(dāng)建立并執(zhí)行高標(biāo)準(zhǔn)的職業(yè)道德準(zhǔn)則；

（4）注意保護(hù)利益相關(guān)者合法權(quán)益

（5）鼓勵(lì)支持員工參與公司治理

3、對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理實(shí)施差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？

（1）《準(zhǔn)則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司

（2）有限責(zé)任公司形式的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)

（3）銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用

4、《準(zhǔn)則》在獨(dú)立董事、外部監(jiān)事的規(guī)則設(shè)計(jì)上有什么亮點(diǎn)？

（1）設(shè)置了專門章節(jié)規(guī)范獨(dú)立董事履職及保障機(jī)制

（2）明確銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一

5、《準(zhǔn)則》在提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)透明度方面有哪些舉措？

（1）明確強(qiáng)調(diào)了定期報(bào)告中需要披露的公司治理信息

（2）建立信息披露管理制度所應(yīng)涵蓋的內(nèi)容進(jìn)行了規(guī)范