企業(yè)生命周期納稅籌劃思維訓(xùn)練營

課程背景：

如何在短時(shí)間內(nèi)較全面地掌握操作難度較大的納稅籌劃技巧？如何在國家政策、法規(guī)允許的前提下既掙錢又省錢？本課程系統(tǒng)全面地介紹稅務(wù)管理，籌劃在不同情況下的節(jié)稅技巧；有重點(diǎn)地講解企業(yè)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與稅負(fù)之間的因果關(guān)系，理解稅收籌劃的要點(diǎn)知識、原則、條件與技巧，掌握運(yùn)用好現(xiàn)行稅收政策，通過對納稅籌劃技術(shù)手段的剖析，具體案例的分析,并結(jié)合最新的稅收法規(guī)政策的變化，把納稅籌劃的理念和方法具體運(yùn)用到企業(yè)戰(zhàn)略，與日常經(jīng)營管理的各個(gè)環(huán)節(jié),借以實(shí)現(xiàn)企業(yè)利潤與個(gè)人價(jià)值的最大化。

課程收益：

▲ 幫助學(xué)員深入理解國家的稅收法律法規(guī)及最新稅收政策；

▲ 明確企業(yè)日常稅務(wù)處理過程中面臨的主要涉稅風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；

▲ 準(zhǔn)確把握納稅籌劃的基本理論、方法和籌劃技巧；辨別各稅種納稅籌劃空間；

▲ 能利用各種納稅籌劃方法和技巧結(jié)合企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行各稅種的納稅籌劃；

▲ 明確稅收風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵，有效控制企業(yè)及財(cái)務(wù)人員自身的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天。 

課程對象：財(cái)務(wù)總監(jiān)及公司高級理人員負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)工作的財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管，負(fù)責(zé)稅務(wù)工作的稅務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)主管，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)工作的審計(jì)總監(jiān)和審計(jì)經(jīng)理和審計(jì)主管。

課程方式：轉(zhuǎn)變觀念/持續(xù)改進(jìn)/落地實(shí)施；講師講授+案例分析+案例研討+現(xiàn)場演練+小組決策+結(jié)果評析+經(jīng)驗(yàn)分享；案例均是由老師親身操作，真實(shí)可鑒，針對性強(qiáng).課程將在愉快幽默的氛圍中引導(dǎo)學(xué)員學(xué)習(xí)并實(shí)踐財(cái)務(wù)管理知識。

課程大綱

第一講 風(fēng)險(xiǎn)辨識：納稅籌劃的誤區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)

一、納稅籌劃的目的

二、納稅籌劃的原則

三、納稅籌劃的條件

四、納稅籌劃的風(fēng)險(xiǎn)

五、納稅籌劃的誤區(qū)

1）誤區(qū)一：納稅籌劃就是合理避稅

2）誤區(qū)二：依法納稅，就算做好了納稅籌劃

3）誤區(qū)三：納稅籌劃以節(jié)省稅款最大化為目標(biāo)

4）誤區(qū)四：籌劃是會計(jì)人員事情，與經(jīng)營無關(guān)務(wù)

5）誤區(qū)五：納稅籌劃無風(fēng)險(xiǎn)，無成本

第二講 掌握方法：納稅籌劃基礎(chǔ)方法介紹

一、納稅人籌劃法

1）人不同類型的選擇

2）不同納稅人之間的轉(zhuǎn)化

3）避免成為法定納稅人

案例：轉(zhuǎn)登記為小規(guī)模納稅人

二、稅基籌劃法

1）稅基推遲實(shí)現(xiàn)籌劃

2）稅基均衡實(shí)現(xiàn)籌劃

3）稅基提前實(shí)現(xiàn)籌劃

4）分解稅基籌劃

5）稅基最小化的籌劃

案例：折扣銷售的開票

三、稅率籌劃法

1）比例稅率籌劃法

2）累進(jìn)稅率籌劃法

3）定額稅率籌劃法

案例：混合銷售的拆分

四、稅收優(yōu)惠籌劃法

1）免稅優(yōu)惠

2）減稅優(yōu)惠

3）免征額優(yōu)惠

4）起征點(diǎn)優(yōu)惠

5）退稅優(yōu)惠

6）優(yōu)惠稅率優(yōu)惠

7）稅收抵免優(yōu)惠

五、會計(jì)政策籌劃法

1）會計(jì)估計(jì)籌劃法

2）會計(jì)政策籌劃法

六、稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃法

案例：企業(yè)集團(tuán)稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃案例

七、遞延納稅籌劃法

案例：某電纜廠收入確認(rèn)遞延案例

八、臨界點(diǎn)籌劃法

1）稅基臨界點(diǎn)籌劃

2）優(yōu)惠臨界點(diǎn)籌劃

3）時(shí)間臨界點(diǎn)籌劃

九、資產(chǎn)重組籌劃法

1）企業(yè)合并的籌劃

2）企業(yè)分立的籌劃

十、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)化籌劃法

案例：轉(zhuǎn)讓專利使用權(quán)籌劃案例

第三講 優(yōu)惠政策：稅收洼地優(yōu)惠政策比較

一、什么是稅收洼地？

二、稅收洼地的合法性

三、稅收洼地存在的風(fēng)險(xiǎn)

四、稅收洼地節(jié)稅方式

1）地方稅收留成返還

2）減免部分的地方稅

3）個(gè)稅生產(chǎn)經(jīng)營所得核定征收

4）享受方式多種多樣

五、海南自由貿(mào)易港政策介紹

第四講 籌劃實(shí)戰(zhàn)：七個(gè)環(huán)節(jié)籌劃案例 

1. 企業(yè)設(shè)立環(huán)節(jié)稅收籌劃

2. 企業(yè)籌資環(huán)節(jié)稅收籌劃

3. 企業(yè)投資環(huán)節(jié)稅收籌劃

4. 企業(yè)采購環(huán)節(jié)稅收籌劃

5. 企業(yè)銷售環(huán)節(jié)稅收籌劃

6. 企業(yè)分配環(huán)節(jié)稅收籌劃

7. 企業(yè)重組環(huán)節(jié)稅收籌劃

第五講 稅籌趨勢:納稅籌劃精細(xì)化的變革

1. 電子發(fā)票發(fā)展歷程

2. 電子發(fā)票比較優(yōu)勢

3. 電子發(fā)票發(fā)現(xiàn)的問題

4. 電子轉(zhuǎn)票新技術(shù)運(yùn)用

5. 票電子化帶來哪些機(jī)遇和挑戰(zhàn)？

6. 電子會計(jì)憑證如何歸檔？

課程總結(jié)及答疑互動(dòng)：構(gòu)建本次課程學(xué)習(xí)思維導(dǎo)圖-結(jié)語