企業(yè)資金管控與運(yùn)營管理

一、課程收益：

1. 以實(shí)際案例出發(fā)，詳細(xì)講解企業(yè)資金管控與運(yùn)營管理的策略、方法與實(shí)務(wù)運(yùn)用。

2. 重點(diǎn)講解企業(yè)集團(tuán)資金管理辦法與實(shí)務(wù)運(yùn)用。

3. 詳細(xì)講解現(xiàn)金流量管理與風(fēng)險(xiǎn)控制。

本課程內(nèi)容具體、落地，具備很強(qiáng)的實(shí)戰(zhàn)性和可操作性。

二、課程主要內(nèi)容：

一、 資金管控中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)

1. 監(jiān)管不力，缺乏事前、事中的嚴(yán)格監(jiān)督。

2. 資金散亂，使用效率低下。資金集中管理的需要與內(nèi)部資金分散的現(xiàn)實(shí)矛盾已成為現(xiàn)階段企業(yè)資金管理中最突出的問題。

3. 企業(yè)至少應(yīng)當(dāng)關(guān)注資金管控中的下列風(fēng)險(xiǎn)。

二、企業(yè)資金營運(yùn)管控

1. 設(shè)計(jì)資金營運(yùn)活動控制制度。

2. 設(shè)計(jì)資金營運(yùn)活動的業(yè)務(wù)流程。

3. 資金營運(yùn)活動的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

4. 資金營運(yùn)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)及控制措施

5. 資金支出的審批控制程序與權(quán)限。

6. 資金支出及付款控制程序。

7. 資金支出經(jīng)辦人與審批人的控制責(zé)任。

案例1：華樂公司常規(guī)業(yè)務(wù)資金審批權(quán)限表。

案例2：華樂公司非常規(guī)業(yè)務(wù)資金審批權(quán)限表。

三、現(xiàn)金流量管理與風(fēng)險(xiǎn)控制

    1. 現(xiàn)金預(yù)算的編制與控制

2. 現(xiàn)金預(yù)算的執(zhí)行與控制

3. 最佳現(xiàn)金持有量的確定

案例3. 某企業(yè)最佳現(xiàn)金余額的確定。

案例4. 某企業(yè)現(xiàn)金持有量上下線、最優(yōu)現(xiàn)金返還線。

（1）現(xiàn)金周轉(zhuǎn)模式。

（2）隨機(jī)模式。

4. 降低賒銷帶來的現(xiàn)金回籠的風(fēng)險(xiǎn)

5. 營運(yùn)資金分析模型應(yīng)用程序

案例5. A、B、C、D四個(gè)客戶信用評估值計(jì)算分析表。

四、集團(tuán)資金管控模式與辦法

1. 集團(tuán)資金管控的總體目標(biāo)

2. 收支兩條線，全封閉運(yùn)作

3. 集中閑置資金

4. 資金集中管理平臺

資金管理平臺結(jié)構(gòu)圖。

（1）資金集中管理平臺多種綜合服務(wù)功能。

（2）資金集中管理平臺資金集中收付賬戶統(tǒng)一管理。

（3）資金集中管理平臺加強(qiáng)收付風(fēng)險(xiǎn)控制。

（4）資金集中管理平臺完善收付過程控制能力。

案例6：中國新興集團(tuán)資金管控模式與方案。

五、綜合案例分析：中國大唐集團(tuán)公司資金管控與運(yùn)營管理實(shí)務(wù)應(yīng)用

1.實(shí)施背景

(1)資金調(diào)度中心是集團(tuán)公司加強(qiáng)集團(tuán)化管控、精細(xì)化管理的重要的載體、平臺。

（2）資金調(diào)度中心是提高財(cái)務(wù)管控能力、防控資金風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

（3）資金調(diào)度中心是確保全面預(yù)算剛性實(shí)施的重要抓手。

（4）資金調(diào)度中心建設(shè)對進(jìn)一步提高資金的集中統(tǒng)一管理，提高資金的使用效率、效益會發(fā)揮重要的作用。

2. 具體實(shí)施方案

三、課程所需時(shí)間：兩天。