| 主講老師： | 馬軍生 |  |
| 課時安排： | 1天/6小時 | |
| 學(xué)習(xí)費用： | 面議 | |
| 課程預(yù)約： | 隋老師  (微信同號) |
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| 課程簡介： | 財務(wù)稅務(wù)是企業(yè)運營中不可或缺的重要方面。財務(wù)涉及企業(yè)的資金籌集、運用、分配和管理，確保企業(yè)財務(wù)活動的合規(guī)性和高效性。稅務(wù)則關(guān)乎企業(yè)應(yīng)稅義務(wù)的履行，包括稅務(wù)籌劃、申報、繳納和審計等，旨在確保企業(yè)依法納稅，降低稅務(wù)成本。財務(wù)稅務(wù)管理不僅有助于企業(yè)實現(xiàn)資金的有效利用，還能提高經(jīng)濟效益，確保企業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。 | |
| 內(nèi)訓(xùn)課程分類： | 綜合管理 | 人力資源 | 市場營銷 | 財務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團隊管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵 | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟 | 趨勢發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運營 | 法律風(fēng)險 | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時間管理 | 目標管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
| 更新時間： | 2024-05-14 15:14 |
課程背景
2002年，美國發(fā)布SOX法案，對所有在美國上市公司內(nèi)部控制提出嚴格要求；2008年，中國財政部等五部委推出被稱為C-SOX的內(nèi)控基本規(guī)范；2013年COSO委員會發(fā)布新的內(nèi)部控制框架；2014年年底，所有在美上市企業(yè)均須按照COSO新框架建立內(nèi)部控制機制，對于赴美上市的中國企業(yè)，也需符合美國的內(nèi)控新規(guī)。
COSO新的內(nèi)部控制整體框架帶來哪些變化？上市公司如何應(yīng)對？從合規(guī)和提升管理角度來說，如何系統(tǒng)性地建設(shè)或優(yōu)化內(nèi)控體系？如何梳理流程、識別風(fēng)險？如何對公司內(nèi)控體系進行自我檢查評價？如何應(yīng)對和配合集團總部內(nèi)審人員的內(nèi)控審計？
通過本課程，我們將幫助學(xué)員解讀COSO內(nèi)控最新框架變化要求，掌握內(nèi)控體系建設(shè)方法與工具，有效梳理流程及識別風(fēng)險，并了解如何檢查評價公司內(nèi)控、內(nèi)控檢查評價關(guān)注要點，從而學(xué)會開展內(nèi)控自評，有效應(yīng)對和配合內(nèi)控審計。
培訓(xùn)對象
財務(wù)總監(jiān)、各級財務(wù)主管、內(nèi)控內(nèi)審人員和其他管理人員
課程收益
2 了解內(nèi)部控制和風(fēng)險管理框架最新變化
2 了解SOX、C-SOX的核心要求
2 掌握內(nèi)控建設(shè)的步驟和方法，學(xué)會流程梳理及風(fēng)險識別
2 掌握內(nèi)部控制自我檢查評價、應(yīng)對審計的基本技巧
2 為學(xué)員提供最新COSO內(nèi)控框架資料及中美內(nèi)控法規(guī)資料匯編（電子版）
2 學(xué)員還將獲得包括《內(nèi)控手冊》模板等系列內(nèi)控實用工具（電子版）
課程時間長度
1～2天
課程大綱
一、內(nèi)部控制與風(fēng)險管理體系概述
· 企業(yè)舞弊與風(fēng)險防范
· 內(nèi)部控制與風(fēng)險管理框架
· COSO（2013）內(nèi)部控制新框架主要變化
· COSO（2013）內(nèi)部控制新框架提出的十七條核心原則
· SOX, C-SOX概述及比較
· 上市公司如何應(yīng)對COSO內(nèi)控新框架
二、內(nèi)部控制體系建立與執(zhí)行詳解
· 內(nèi)部控制建設(shè)的組織機構(gòu)和職能
· 探討：不同職能部門主導(dǎo)內(nèi)控實施的優(yōu)劣比較（財務(wù)主導(dǎo)、內(nèi)審主導(dǎo)或風(fēng)控主導(dǎo)）
· 內(nèi)部控制體系建設(shè)的五步工作法
· 內(nèi)部控制體系建設(shè)主要工具及成果手冊示例
· 如何有效劃分內(nèi)控流程
· 內(nèi)控流程梳理中的風(fēng)險識別與評估方法
· 流程梳理中風(fēng)險識別與評估常見的問題和困惑
· 如何編制SOP（標準操作流程）及撰寫說明文件
· 探討：內(nèi)控體系落地執(zhí)行的常見問題及經(jīng)驗分享
· 案例：某上市公司內(nèi)控體系建設(shè)全過程
三、內(nèi)控體系自我檢查評價及審計應(yīng)對
· 內(nèi)部控制檢查評價總體流程概述
· 內(nèi)部控制檢查評價計劃制定
· 內(nèi)部控制評價現(xiàn)場測試的方法與過程
· 案例：內(nèi)控檢查中穿行測試的使用
· 內(nèi)控缺陷認定及審批：如何確定內(nèi)控缺陷嚴重程度
· 案例：某上市公司內(nèi)控缺陷的定量和定性標準
· 內(nèi)部控制缺陷整改及跟蹤
· 被檢查單位如何做好內(nèi)控自查及內(nèi)控審計應(yīng)對
四、主要業(yè)務(wù)循環(huán)的內(nèi)控關(guān)注要點及檢查評價方法
· 貨幣資金管理的內(nèi)控要點及檢查評價
· 案例：某500強外企出納挪用資金上千萬元
· 銷售及收款循環(huán)的內(nèi)控要點及檢查評價
· 案例：一筆現(xiàn)金回款背后的秘密
· 采購及付款循環(huán)的內(nèi)控要點及檢查評價
· 案例：《杜拉拉升職記》中付款舞弊
· 固定資產(chǎn)管理的內(nèi)控要點及檢查評價
· 案例：公司固定資產(chǎn)緣何出現(xiàn)在高管家里？
· 會計核算與財務(wù)報告的內(nèi)控要點及檢查評價
· 案例：上市公司年報頻頻出錯原因在哪？
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