《建筑企業(yè)財(cái)務(wù)資金管理》提綱

課程背景：

在當(dāng)今全球經(jīng)濟(jì)一體化的新形勢(shì)下，從企業(yè)發(fā)展的最終目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值和資本增值最大化的角度來(lái)看，建筑企業(yè)財(cái)務(wù)管理處于企業(yè)管理的中心地位，資金管理是財(cái)務(wù)管理的重中之重。

因此，如何提升財(cái)務(wù)管理與資金管理水平，是建筑企業(yè)面臨的重大課題之一。

課程收益：

    使學(xué)員掌握建筑工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)、階段性成本管控、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，以及企業(yè)資金管理實(shí)務(wù)操作技能。

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

授課對(duì)象：建筑企業(yè)財(cái)務(wù)人員和相關(guān)人員

授課方式：故事案例導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動(dòng)、討論提問(wèn)、互動(dòng)點(diǎn)評(píng)、課程總結(jié)

課程內(nèi)容：

第一講  建筑工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理要點(diǎn)

一、基建項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)性工作

二、概算管理

三、預(yù)算管理

四、資金籌集支出管理

五、建設(shè)成本管理

六、基本建設(shè)收入管理

七、工程價(jià)款結(jié)算管理

八、竣工結(jié)算管理

九、資產(chǎn)交付管理

十、結(jié)余資金管理

十一、財(cái)務(wù)監(jiān)督管理

十二、資金管理督查

十三、會(huì)計(jì)核算管理督查

▲本講互動(dòng)與答疑

第二講  建筑工程項(xiàng)目階段性成本管控

一、投標(biāo)階段的工程成本管控

二、施工準(zhǔn)備階段的工程成本管控

三、施工過(guò)程中的工程成本管控

四、結(jié)算階段的工程成本管控

五、施工成本事前、事中、事后控制要點(diǎn)

案例  建筑工程項(xiàng)目成本管控

▲本講互動(dòng)與答疑

第三講  建筑工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

一、建筑工程項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（一）稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（二）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

（三）存貨風(fēng)險(xiǎn)

（四）成本費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)

二、建筑工程項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)五大應(yīng)對(duì)措施

▲本講互動(dòng)與答疑

第四講  企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理

一、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金概述

二、企業(yè)營(yíng)運(yùn)資金管理操作要點(diǎn) 

案例  格力資金集中管理與運(yùn)營(yíng)資金管理績(jī)效評(píng)價(jià)   

第五講  企業(yè)籌融資管理

一、籌融資渠道

二、籌融資方式

三、籌融資類(lèi)型

四、股權(quán)性資金籌集

（一）吸收投入資本

（二）發(fā)行普通股

五、債權(quán)性資金籌集

（一）長(zhǎng)期借款籌資

（二）發(fā)行債券

（三）融資租賃籌資

六、混合性籌融資方式

（一）發(fā)行優(yōu)先股籌資

（二）發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券籌資

案例  某公司融資風(fēng)險(xiǎn)管控的做法

▲本講互動(dòng)與答疑

第六講  現(xiàn)金池管理模式的應(yīng)用

一、現(xiàn)金池管理模式的應(yīng)用步驟與操作流程

（一）控制型現(xiàn)金池的功能與定位

（二）現(xiàn)金池管理下的企業(yè)職責(zé)

（三）現(xiàn)金池管理銀行的選擇

（四）現(xiàn)金池模式下的資金管理要求及財(cái)務(wù)配套制度的設(shè)計(jì)

1、資金預(yù)算制度

2、內(nèi)部資金運(yùn)行流程

3、內(nèi)部資金借貸制度

4、子公司借款模式

5、分公司借款模式

  6、加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)制度

（五）現(xiàn)金池外部結(jié)算流程

（六）現(xiàn)金池內(nèi)部結(jié)算流程

二、現(xiàn)金池管理模式順利開(kāi)展的關(guān)鍵因素

（一）集團(tuán)總部要提升資金籌劃運(yùn)用的專業(yè)能力

（二）加強(qiáng)企業(yè)集團(tuán)的資金預(yù)算管理

（三）．做好下屬子、分公司的思想工作，充分調(diào)動(dòng)其積極性

（四）管理層的支持

（五）健全相關(guān)配套制度

三、運(yùn)作現(xiàn)金池需關(guān)注的幾個(gè)具體問(wèn)題

（一）選擇適宜的現(xiàn)金池運(yùn)作方式

（二）現(xiàn)金池管理必備的內(nèi)部制度體系

（三）集團(tuán)總部要著力提升四種能力

案例   廣東交通集團(tuán)現(xiàn)金池管理

▲本講互動(dòng)與答疑

第七講  工程款管理基本方法

一、工程款跟蹤管理方法
二、工程款管理具體操作
三、工程款難以回收的危險(xiǎn)信號(hào)

第八講  工程款的具體管控方法與措施

一、 制訂與實(shí)施行之有效的工程款管控制度

二、 制訂工程款的管控流程

三、工程款具體管控措施             

（一）清理核實(shí)工程款“六舉措”

（二）實(shí)施工程款管理“三制度”           

（三）催收工程款“四做法”

（四）財(cái)務(wù)部對(duì)工程款“三監(jiān)督”

（五）加速收款“二做法”  

（六）處理工程款“三手段”

案例  某建筑施工企業(yè)工程款管理實(shí)操

▲本講互動(dòng)與答疑

第九講  工程款催收基本技巧

一、及時(shí)、頻繁和有力度

二、選擇合適時(shí)機(jī)，采用正確方式

三、選派合適的人

四、良好的表達(dá)

五、注重溝通和隨機(jī)應(yīng)變能力

六、應(yīng)用心理學(xué)技能

七、理直氣壯、義正辭嚴(yán)地向客戶說(shuō)明來(lái)意

八、在理解客戶方難處的同時(shí)，讓客戶理解己方難處

九、在表明“非結(jié)不可”堅(jiān)決態(tài)度的同時(shí)，做到有禮有節(jié)

十、走法律途徑

十一、找熟人催要工程款

十二、委托催款公司催要工程款

案例  建筑施工企業(yè)工程款催收的有效做法

▲本講互動(dòng)與答疑

第十講  如何對(duì)付拖欠工程款的業(yè)主

一、如何應(yīng)對(duì)業(yè)主拖延付款的借口

二、如何采取針對(duì)性策略收回賬款

三、如何采用軟硬兼施策略對(duì)付客戶

四、如何利用高壓手段進(jìn)行催賬

五、如何置之死地而后生

第十一講  全面互動(dòng)答疑與課程總結(jié)