家族財富法律風(fēng)險應(yīng)對策略及稅務(wù)籌劃

課程目標(biāo)：

本課程針對理財從業(yè)人員，在了解高凈人士背后各種各樣法律風(fēng)險的產(chǎn)生原因、導(dǎo)致后果，并引出應(yīng)對策略。同時為私行理財經(jīng)理在進(jìn)行財富管理服務(wù)過程中提供防范自身執(zhí)業(yè)法律風(fēng)險的行動指引。

授課方式：講授、研討互動、案例教學(xué)、現(xiàn)場演練

授課對象：高階理財經(jīng)理

授課大綱：

一、第一講：案例引入：XX企業(yè)案的法律啟示：

1. XX企業(yè)案例的介紹：財富保護模式；

2. XX企業(yè)案財富保護效果；

3. XX企業(yè)案的法律啟示；

1) 個人責(zé)任的限定；

2) 夫妻財產(chǎn)婚內(nèi)分別財產(chǎn)制；

3) 公司財產(chǎn)信托；

4) 信托指定受益人；

5) 離婚與公司股價的穩(wěn)定；

二、第二講：財富保護和傳承的法律風(fēng)險與應(yīng)對策略

1. 人身保險與傳承的法律風(fēng)險；

1) 保險合同中的法律關(guān)系；

2) 保險利益與保單有效性的風(fēng)險；

3) 未如實告知與賠付及銷售的風(fēng)險；

4) 購買境外保單的法律風(fēng)險；

5) 保險債務(wù)隔離的局限性；

6) 婚姻期間人身保險的利益歸屬；

2. 家族信托與傳承的法律風(fēng)險；

1) 信托的財富傳承功能——背景知識

2) “家族信托”的法律架構(gòu)與挑戰(zhàn)；

3) 信托債務(wù)隔離與局限性；

4) 信托登記與信托效力；

5) 信托無效的情形；

6) 家族信托法律風(fēng)險應(yīng)對策略；

3. 遺囑與繼承的法律風(fēng)險；

1) 跨境遺產(chǎn)繼承法律適用的風(fēng)險；

2) 遺囑失效的法律風(fēng)險；

3) 遺囑內(nèi)容不清的法律風(fēng)險與應(yīng)對策略；

4) 遺囑繼承法律風(fēng)險的應(yīng)對策略。

三、第三講：公私不分的法律風(fēng)險與應(yīng)對策略

1. 高凈人士十大涉案罪名；

2. 企業(yè)債務(wù)牽連家庭財產(chǎn)的法律風(fēng)險類型；

1) 用個人賬戶收取企業(yè)經(jīng)營款的法律風(fēng)險；

2) 家庭財產(chǎn)為企業(yè)融資作擔(dān)保的法律風(fēng)險；

3) 家庭財產(chǎn)登記在企業(yè)名下的法律風(fēng)險；

4) 企業(yè)借款用于股東家庭或個人的法律風(fēng)險；

3. 家庭債務(wù)防火墻的設(shè)立；

1) 家族企業(yè)的自我完善；

2) 股東的人壽保險的配備；

3) 夫妻財產(chǎn)契約的運用；

4) 財富的提前傳承；

5) 財產(chǎn)的他人代持；

6) 家庭財產(chǎn)的境外資產(chǎn)配置；

7) 民事他益信托的運用；

4. 代持的法律風(fēng)險及應(yīng)對策略；

5. 一人公司的財產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險與應(yīng)對策略；

6. 有限責(zé)任公司股東財產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險與應(yīng)對策略；

7. 股份制公司股東的財產(chǎn)權(quán)益風(fēng)險與應(yīng)對策略；

四、第四講：私人銀行從業(yè)人員常見執(zhí)業(yè)法律風(fēng)險及應(yīng)對策略

1. 從業(yè)人員道德風(fēng)險與防范措施；

2. 涉及理財業(yè)務(wù)常見罪名；

3. 從業(yè)人員反洗錢業(yè)務(wù)風(fēng)險與防范措施。

五、第五講：私人財富全球稅務(wù)合規(guī)概述：

1. 私人財富的全球稅務(wù)合規(guī)需求；

2. 國際稅收政策新動態(tài)；

3. BEPS計劃、FATCA法案與“BO” 信息自動交換機制的簡要介紹；

4. CRS：共同申報準(zhǔn)則介紹；

5. 中國版 CRS：《非居民金融賬戶涉稅信息調(diào)查管理辦法》；

6. 高凈值客戶的應(yīng)對CRS策略；

六、第六講：高凈值人群投資和傳承的合規(guī)納稅：

1. 合規(guī)納稅的基本原則與方法；

1) 轉(zhuǎn)移；

2) 遞延；

3) 消滅；

2. 遺產(chǎn)稅的傳言及應(yīng)對策略；

3. 個人投資相關(guān)的涉稅規(guī)劃；

1) 股權(quán)轉(zhuǎn)讓的稅務(wù)合規(guī)；

2) 高管股權(quán)激勵的稅務(wù)合規(guī)；

3) 分紅派息中的稅務(wù)合規(guī)；

4) 個人技術(shù)出資的稅務(wù)合規(guī)；

5) 個人持股架構(gòu)的稅務(wù)合規(guī)；

4. 公司架構(gòu)的涉稅規(guī)劃（選）；

5. 慈善與捐贈的涉稅規(guī)劃（選）。