經(jīng)濟危機下企業(yè)如何掌握現(xiàn)金流

課程收益

當(dāng)前金融風(fēng)暴已嚴(yán)重沖擊全球資本市場，對中國企業(yè)產(chǎn)生了重大的影響。

如何維系企業(yè)現(xiàn)金流的暢通？

如何選擇匹配的財務(wù)戰(zhàn)略？

如何確保企業(yè)資本運營的可靠和安全？

如何建立有效的企業(yè)管控和風(fēng)險防范體系？

如何確保企業(yè)經(jīng)營的效率和效果？

企業(yè)面臨這些實際問題，究竟該怎么辦？

如何利用危機創(chuàng)造出企業(yè)在生存的機會？

課程特色

中國企業(yè)，你的坐標(biāo)在哪里？你的敵人你清楚嗎?我們中國企業(yè)面臨的狀況是什么？

我們的盈利能力下降，普遍出現(xiàn)的是自己造血的功能在下降。這種造血功能的表現(xiàn)是，我們的銷售額不能持續(xù)上升。

原來我們一直很重視銷售額持續(xù)上升，但銷售額不能持續(xù)上升，期間費用不斷上升，成本在不斷拉升。

全球能源的漲價，勞動力的成本的上升，原材料的漲價，導(dǎo)致了我們的企業(yè)現(xiàn)金積累不夠；

我所認(rèn)為的自身的造血功能在不斷下降，加上我們的金融體制的改革滯后于經(jīng)濟發(fā)展的速度，再加上很多企業(yè)沒有自身造血功能，導(dǎo)致很多企業(yè)陷入困境。

中國企業(yè)，金融危機下，面臨的最直接的危機時什么？

在危機中，現(xiàn)金流就是一個企業(yè)的命脈，中國有句古語叫“一文錢憋死英雄漢”，其實講的就是這個道理。

但是在現(xiàn)金流這個問題上，中國的企業(yè)家缺乏敏感性。

將企業(yè)做得更好，關(guān)鍵是強化企業(yè)的盈利能力，管控好企業(yè)的現(xiàn)金流。

首先，要清醒的認(rèn)識到現(xiàn)金與資產(chǎn)之間的區(qū)別；

其次要明白現(xiàn)金流在企業(yè)中起的作用是什么；最后是要學(xué)會如何應(yīng)對營運資金的不足。

不賺錢的單，接，還是不接?

承接數(shù)量小而不賺錢的訂單，是一種蠻干，更是一種自殺。

因為客戶訂單數(shù)量不多，承接這樣的訂單不賺錢是顯而易見的，對于不賺錢的生意不做更是理所當(dāng)然，這個思路或者說理由，實在非常簡單。

企業(yè)必須靠不斷地獲得投入產(chǎn)出差--利潤--才能生存。

而企業(yè)的利潤是靠每一個訂單的贏利累積的。

如果訂單不贏利而又承接，只會導(dǎo)致公司失血增加。

我們很多企業(yè)在經(jīng)營過程中往往忽視了企業(yè)經(jīng)營的目的--賺錢，"爭氣"多過于"爭利"，普遍缺乏賺錢贏利的意識會破壞企業(yè)經(jīng)營發(fā)展策略。

讓成本居高不下的企業(yè)賺到錢！

許多高固定資產(chǎn)投資的企業(yè)虧損嚴(yán)重的原因是：

企業(yè)產(chǎn)能無法充分滿足，開工率不足，使得高額折舊費轉(zhuǎn)移到有限的產(chǎn)品中，直接導(dǎo)致產(chǎn)品成本居高不下，從而造成產(chǎn)品的銷售不暢，到來企業(yè)周轉(zhuǎn)不靈。

找到匹配的贏利模式

商業(yè)成本愈來愈高，商業(yè)類企業(yè)承擔(dān)的固定成本也就愈高，自然造成了企業(yè)安全度的下降、經(jīng)營風(fēng)險的增大

企業(yè)經(jīng)營的目的是實現(xiàn)持續(xù)的贏利，而實現(xiàn)持續(xù)贏利的關(guān)鍵是內(nèi)部能力與外部需求的結(jié)合，這個結(jié)合做得越正確企業(yè)的投入產(chǎn)出比越大；

結(jié)合的越緊密企業(yè)管理效率越高；結(jié)合的越持久，企業(yè)的競爭力就越能打造成功。

而這個結(jié)合點的分析與設(shè)計就是企業(yè)的贏利模式。

贏利模式分為內(nèi)外兩個部分：外部我們稱之為機會、市場、趨勢、消費者的變化；

內(nèi)部我們稱之為能力，是企業(yè)固有屬性、資產(chǎn)、軟實力、經(jīng)驗等等。

財務(wù)管理的三要素

財務(wù)管理，要記錄的經(jīng)典要素有三個因素，第一個叫做利潤，第二個叫現(xiàn)金流量，第三個叫財務(wù)體系的健康，利潤是通過創(chuàng)造銷售額來控制的。

現(xiàn)金流量是企業(yè)從營業(yè)中獲得的現(xiàn)金流量，或者從其他來源中獲得的保證循環(huán)。

而財務(wù)體系的健康是能夠看出整個企業(yè)的經(jīng)營狀態(tài)和整個經(jīng)營風(fēng)險的一個主要數(shù)字。

會計如何為企業(yè)盈利而服務(wù)

據(jù)統(tǒng)計，有60%的新企業(yè)活不過一年，到了五年的時候還能正常運作的企業(yè)急劇下降到15%以下，到了十年的時候通常就是5%的企業(yè)在繼續(xù)運轉(zhuǎn)，到了50年的時候這個比例就下降到了1%。

為什么企業(yè)大多只能各領(lǐng)風(fēng)騷三五年呢？如何能找到企業(yè)持續(xù)賺錢的奧秘？會計如何從記賬轉(zhuǎn)向管理，為企業(yè)盈利而服務(wù)呢？

經(jīng)濟危機下企業(yè)如何掌握現(xiàn)金流課程大綱：

一、從困境中的企業(yè)發(fā)現(xiàn)企業(yè)現(xiàn)金流管理問題

二、如何把握企業(yè)經(jīng)濟資源--現(xiàn)金流

三、現(xiàn)金流戰(zhàn)略--企業(yè)成敗的前提（不同行業(yè)的現(xiàn)金流戰(zhàn)略）

四、預(yù)警與控制--現(xiàn)金流風(fēng)險（如：運營資金風(fēng)險、壞帳損失風(fēng)險、企業(yè)流動風(fēng)險、投資風(fēng)險、關(guān)聯(lián)方損失的風(fēng)險、貨幣匯兌風(fēng)險等）

五、企業(yè)現(xiàn)金流管理機制

1、企業(yè)要多少現(xiàn)金周轉(zhuǎn)最合適？

2、建立最佳的售付賬系統(tǒng)。

六、企業(yè)內(nèi)控體統(tǒng)--紡織企業(yè)內(nèi)盜

七、集團企業(yè)如何控制現(xiàn)金

八、如何與銀行打交道