家族信托詳解

課程背景：

本課程的主旨是通過大量的實際案例以及信托架構(gòu)設(shè)立中出現(xiàn)的問題和解決方法(如有)，還原真實的家族信托作為財富管理中最強大和最復(fù)雜的工具，如何幫助我們滿足客戶需求，以及在信托架構(gòu)設(shè)立過程中必須要注意的各類問題。

課程目標(biāo)：

1. 知識強化：針對性進行知識講授和提煉

2. 視野拓展：了解境內(nèi)外的家族信托的理念與實操

3. 工具運用：如何用家族信托滿足客戶的財富管理需求

4. 實踐投射：如何將知識運用于日常工作中增加業(yè)績和客戶粘性

課程特色：

1. 學(xué)員導(dǎo)向：了解學(xué)員工作中的難點針對性提高。

2. 注重實踐：剖析大量實戰(zhàn)案例，并加以詳細(xì)講解。

3. 強化培訓(xùn):  模擬演練，小組討論多角度多方案

課程對象：私人銀行家

課程方式：課程講授70%，案例分析及小組研討30%

課程大綱

第一講：什么是家族信托

1. 家族信托概述

1) 家族信托法理

2) 家族信托結(jié)構(gòu)

3) 家族信托常見條款

4) 家族信托種類

5) 常見家族信托設(shè)立地

案例分析：一個最基本的家族信托結(jié)構(gòu)

2. 典型的家族信托客戶類型

小組討論：如何通過KYC獲取客戶家族信托設(shè)立需求

第二講：國內(nèi)家族信托

1. 國內(nèi)家族信托概述

案例分析：一個常見的國內(nèi)家族信托設(shè)立

2. 國內(nèi)家族信托的優(yōu)勢和局限性

1) 金融資產(chǎn)

2) 不動產(chǎn)

3) 股權(quán)

4) 其他資產(chǎn)

5) 國內(nèi)信托特有的限制和要求

6) 國內(nèi)信托的稅務(wù)實操

案例分析: 在國內(nèi)家族信托設(shè)立中常見的問題和誤區(qū)

3. 家族信托與其他財富傳承工具的結(jié)合

1) 家族信托與保險

2) 家族信托與遺囑

3) 家族信托與慈善信托

小組討論: 如何為客戶A設(shè)立一個有效的家族信托

第四講 離岸家族信托

1. 離岸家族信托概述

1) 設(shè)立要求

2) 設(shè)立地

3) 離岸信托結(jié)構(gòu)

4) 控制權(quán)與隔離功能的博弈

5) PTC與GP LP結(jié)構(gòu)的信托

案例分析: 一個典型的離岸家族信托

2. 離岸家族信托與CRS

1) 避稅天堂

2) CRS

3) 離岸家族信托的稅務(wù)籌劃作用

4) 離岸家族信托與身份規(guī)劃

5) 什么類型的客戶需要離岸家族信托

案例分析: 離岸家族信托的稅務(wù)籌劃意義

3. 境外上市企業(yè)及企業(yè)主的離岸信托

1) Pre-IPO Trust

2) ESOP

案例分析：x公司境外上市的離岸信托

4. 離岸信托與海外保險的結(jié)合

小組討論: 離岸家族信托與國內(nèi)家族信托的異同

第五講 涉美家族信托

1. 美國受益人信托

1) 美國稅法概覽

2) 外國贈與人信托與外國非贈與人信托

案例分析:一個典型的FGT

2. 美國信托中的稅務(wù)規(guī)劃

1) GRAT

2) NGT與GT的區(qū)別

3) ILIT 及其作用

案例分析: 如何為客戶設(shè)立合適的美國信托

3. 美國移民前的稅務(wù)規(guī)劃

1) 資產(chǎn)所有權(quán)

2) 信托設(shè)立

案例分析:如何為客戶做美國移民規(guī)劃

小組討論: 為客戶A家庭組建相應(yīng)的信托架構(gòu)