企業(yè)稅務(wù)籌劃及稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)訓(xùn)培訓(xùn)課程

【課程背景】

隨著我國(guó)稅收法制不斷完善，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范是企業(yè)面臨著重要課題。企業(yè)要想最大限度實(shí)現(xiàn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的降低， 就要逐步建立起稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，將稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范及控制列入企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展中，加強(qiáng)對(duì)其的管理和規(guī)劃，真正把稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制在企業(yè)能承受的范圍內(nèi)。這樣不僅能讓稅收秩序更加規(guī)范，還能維護(hù)征納雙方的合法權(quán)益，降低稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)為企業(yè)帶來(lái)的影響。

【課程時(shí)長(zhǎng)】6小時(shí)

【課程大綱】

一、集團(tuán)公司稅務(wù)管理的主要風(fēng)險(xiǎn)及任務(wù)

1、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及問(wèn)題

1）大數(shù)據(jù)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)知不足

2）人為操縱利潤(rùn)

3）稅收規(guī)劃不當(dāng)

4）辦稅人員素質(zhì)不高

5）企業(yè)納稅意識(shí)淡薄

2、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要任務(wù)

1）、稅務(wù)政策及法規(guī)研究，

2）、及時(shí)學(xué)習(xí)、收集稅收法規(guī)，用足稅收優(yōu)惠

3）、建立稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度

4）、研究會(huì)計(jì)、稅務(wù)制度的差異，熟悉調(diào)整方法

5）、做好稅務(wù)籌劃，降低運(yùn)營(yíng)成本，支持經(jīng)營(yíng)決策

二、公司稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施制度

1、稅務(wù)管理組織分工

2、稅務(wù)登記、稅務(wù)核算及納稅申報(bào)

3、稅務(wù)報(bào)告及檔案管理

4、財(cái)產(chǎn)損失申報(bào)和所得稅匯算

5、稅務(wù)審計(jì)及稅務(wù)稽查

6、稅務(wù)籌劃

7、稅務(wù)管理的獎(jiǎng)懲辦法

三、集團(tuán)公司稅務(wù)管理的基本原則

1、貫徹執(zhí)行國(guó)家稅收法規(guī)和財(cái)務(wù)規(guī)章制度

2、正確處理國(guó)家、企業(yè)及職工之間的利益關(guān)系

3、遵守國(guó)家稅務(wù)政策，打造公司誠(chéng)信納稅形象

4、維護(hù)集團(tuán)公司的整體利益，協(xié)調(diào)好公司與稅務(wù)部門(mén)的關(guān)系

四、大數(shù)據(jù)時(shí)代企業(yè)進(jìn)行稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容

1、建立企業(yè)稅務(wù)信息管理系統(tǒng)

1）、納稅信息管理

2）、發(fā)票管理

3）、涉稅風(fēng)險(xiǎn)管理

4）、涉稅統(tǒng)計(jì)分析管理

5）、涉稅知識(shí)管理

2、基于業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上的稅務(wù)分析

1）了解業(yè)務(wù)---業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、流程及結(jié)果

2）掌握財(cái)務(wù)---財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)各口徑如何對(duì)接

3）熟知稅務(wù)---稅收法規(guī)及相關(guān)優(yōu)惠

（1）全稅種風(fēng)險(xiǎn)分析

（2）全流程風(fēng)險(xiǎn)分析

（3）全級(jí)次風(fēng)險(xiǎn)分析

3、實(shí)現(xiàn)稅務(wù)合理合規(guī)遵從的稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

1）稅務(wù)數(shù)據(jù)自動(dòng)采集

2）申報(bào)數(shù)據(jù)自動(dòng)規(guī)則校驗(yàn)

3）全稅種申報(bào)數(shù)據(jù)自動(dòng)報(bào)送

4）多維度數(shù)據(jù)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)

5）稅務(wù)籌劃及風(fēng)險(xiǎn)管理

五、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制措施

1．提素質(zhì)——提高企業(yè)涉稅人員業(yè)務(wù)素質(zhì)

2．定規(guī)程——制定稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范控制規(guī)程

3．控重點(diǎn)——重大事項(xiàng)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)監(jiān)控

4．常體檢——定期進(jìn)行涉稅業(yè)務(wù)健康檢查

5．慎籌劃——進(jìn)行稅務(wù)籌劃注意風(fēng)險(xiǎn)控制

六、高端籌劃必須的準(zhǔn)備工作

1、整合宏觀和行業(yè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)

1）中國(guó)宏觀數(shù)據(jù)

2）全球宏觀數(shù)據(jù)

3）行業(yè)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)

4）宏觀預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)

5）全球經(jīng)濟(jì)日歷

七、企業(yè)稅收籌劃的主要途徑

1、靈活運(yùn)用稅收政策、降低企業(yè)的稅收成本（案例）

2、合理選擇納稅人身份 （案例）

3、充分利用稅務(wù)籌劃技術(shù)（多個(gè)案例列舉）

4、加強(qiáng)稅務(wù)籌劃風(fēng)險(xiǎn)管理

5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)人員培訓(xùn) 聘用稅務(wù)顧問(wèn)

八、集稅務(wù)籌劃與風(fēng)險(xiǎn)防控于一身的應(yīng)對(duì)策略

1、企業(yè)賬務(wù)處理與合同相匹配

2、依法賬務(wù)處理，規(guī)避納稅風(fēng)險(xiǎn)

3、納稅自查，排查賬務(wù)中的納稅盲點(diǎn)

4、交易中又需重點(diǎn)關(guān)注那些內(nèi)容

5、交易后跟蹤及相關(guān)外部證據(jù)取得

企業(yè)價(jià)值觀： 誠(chéng)信做人，負(fù)責(zé)做事，實(shí)效主義，追求共贏