主講老師: | 胡冬梅 | |
課時(shí)安排: | 1-2天,6小時(shí)/天 | |
學(xué)習(xí)費(fèi)用: | 面議 | |
課程預(yù)約: | 隋老師 (微信同號(hào)) | |
課程簡介: | 請(qǐng)看詳細(xì)課程介紹 | |
內(nèi)訓(xùn)課程分類: | 綜合管理 | 人力資源 | 市場(chǎng)營銷 | 財(cái)務(wù)稅務(wù) | 基層管理 | 中層管理 | 領(lǐng)導(dǎo)力 | 管理溝通 | 薪酬績效 | 企業(yè)文化 | 團(tuán)隊(duì)管理 | 行政辦公 | 公司治理 | 股權(quán)激勵(lì) | 生產(chǎn)管理 | 采購物流 | 項(xiàng)目管理 | 安全管理 | 質(zhì)量管理 | 員工管理 | 班組管理 | 職業(yè)技能 | 互聯(lián)網(wǎng)+ | 新媒體 | TTT培訓(xùn) | 禮儀服務(wù) | 商務(wù)談判 | 演講培訓(xùn) | 宏觀經(jīng)濟(jì) | 趨勢(shì)發(fā)展 | 金融資本 | 商業(yè)模式 | 戰(zhàn)略運(yùn)營 | 法律風(fēng)險(xiǎn) | 沙盤模擬 | 國企改革 | 鄉(xiāng)村振興 | 黨建培訓(xùn) | 保險(xiǎn)培訓(xùn) | 銀行培訓(xùn) | 電信領(lǐng)域 | 房地產(chǎn) | 國學(xué)智慧 | 心理學(xué) | 情緒管理 | 時(shí)間管理 | 目標(biāo)管理 | 客戶管理 | 店長培訓(xùn) | 新能源 | 數(shù)字化轉(zhuǎn)型 | 工業(yè)4.0 | 電力行業(yè) | | |
更新時(shí)間: | 2022-10-26 09:09 |
【課程背景】
隨著電子發(fā)票擴(kuò)圍,金四系統(tǒng)大數(shù)據(jù)集合和數(shù)字協(xié)查、數(shù)字稽查工作的逐步升級(jí),稅收征管邁向大數(shù)據(jù)化,以票控稅、以數(shù)治稅成為征管常態(tài)。而異常發(fā)票、虛開發(fā)票導(dǎo)致企業(yè)稅收損失的案例日趨增多,不僅沖擊著商業(yè)行為的交易安全,也給企業(yè)帶來難以承受的巨大損失。那么如何規(guī)避異常發(fā)票、虛開發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)?如何通過合同條款防控?如何有效應(yīng)對(duì)稅收風(fēng)險(xiǎn)、納稅評(píng)估、稅務(wù)稽查?強(qiáng)化合同、發(fā)票全程證據(jù)鏈管理比以往任何時(shí)候都更重要!
【課程收益】
l 掌握合同主體、標(biāo)的、價(jià)款條款如何約定;
l 全面把控合同傭金、違約金及政府補(bǔ)貼及關(guān)聯(lián)方費(fèi)用分?jǐn)偟戎匾马?xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控;
l 深入了解合同中“三流不一致”重要流向風(fēng)險(xiǎn)管控
l 掌握財(cái)務(wù)人員需要關(guān)注的全程證據(jù)鏈合同、發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)防控
【課程時(shí)間】
1-2天,6小時(shí)/天。
【課程對(duì)象】
企業(yè)財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)(審計(jì))經(jīng)理及財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)人員等。
【課程方式】
講師講授、案例分析、討論提問、互動(dòng)點(diǎn)評(píng)、課程總結(jié)。
【課程大綱】
一、 合同主體、標(biāo)的、價(jià)款的風(fēng)險(xiǎn)防控
1、火眼金睛:準(zhǔn)確識(shí)別合同主體
2、不能似是而非:清楚列明合同標(biāo)的物
1)合同中的“混合銷售”與“兼營”
2)促銷買贈(zèng)條款
3、避免張冠李戴:合同中價(jià)款及稅率
1)折扣折讓退回及返利的合同識(shí)別
2)價(jià)稅合計(jì)還是分離
3)包稅條款約定
二、 合同傭金、違約金及政府補(bǔ)貼的風(fēng)險(xiǎn)防控
1、合同傭金的風(fēng)險(xiǎn)防控
2、合同違約金的風(fēng)險(xiǎn)防控
3、合同中政府補(bǔ)貼的風(fēng)險(xiǎn)防控
三、 合同中關(guān)聯(lián)方重要事項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控
1、關(guān)聯(lián)方合同定價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)防控
2、關(guān)聯(lián)方費(fèi)用分?jǐn)偟娘L(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防控
1)水電分?jǐn)?/span>
2)廣告費(fèi)分?jǐn)?/span>
3)管理費(fèi)
4)融資費(fèi)用
3、關(guān)聯(lián)方票據(jù)往來的風(fēng)險(xiǎn)防控
1)名義非關(guān)聯(lián)方往來
2)過橋公司往來
4、合同中“三流不一致”重要流向風(fēng)險(xiǎn)管控
1)“三流一致”的前世今生
2)異常憑證視角看“三流一致”
3)稅務(wù)稽查視角看“三流一致”
5、財(cái)務(wù)人員需要關(guān)注的全程證據(jù)鏈合同風(fēng)險(xiǎn)
1)合同價(jià)款約定
2)合同資金支付、付款條件事項(xiàng)如何約定
3)合同中對(duì)標(biāo)的貨物及開票品名選擇事項(xiàng)如何約定
4)合同中對(duì)發(fā)票種類的選擇、發(fā)票備注欄是否約定明確
5)合同違約金定金條款是否約定明確。
五、財(cái)務(wù)人員需要關(guān)注的全程證據(jù)鏈發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)
1. 發(fā)票開具問題
1)發(fā)票蓋章簽名規(guī)則如何審核
2)發(fā)票備注欄有哪些審核要點(diǎn)
3)發(fā)票清單開具應(yīng)注意寫什么
4)超經(jīng)營范圍開具發(fā)票有風(fēng)險(xiǎn)嗎
5)發(fā)票的開具和取得時(shí)間正確嗎?
6)沒有審核人的發(fā)票合規(guī)嗎?
2、票據(jù)類型及抵扣問題
1)境外票據(jù)抵扣資料是否齊全
2)增值稅電子發(fā)票查驗(yàn)、報(bào)銷、歸檔要點(diǎn)
3)哪些差額征稅可以全額開具發(fā)票?
4)哪些差額征稅中以差額開具發(fā)票?
3、28號(hào)文規(guī)定的所得稅前扣除憑證
1)什么情況下必須以發(fā)票入賬呢?
2)哪些納稅人發(fā)生增值稅應(yīng)稅行為可以不開具發(fā)票呢?
3)哪些“不征稅”項(xiàng)目是可以開具發(fā)票的呢?
4)先開具發(fā)票,是否確認(rèn)所得稅收入?
5)匯算清繳時(shí)未取得發(fā)票如何補(bǔ)救?
4、特殊業(yè)務(wù)的發(fā)票涉稅問題
1)甲供材業(yè)務(wù)中涉稅票據(jù)如何處理能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)?
2)工程質(zhì)量保證金的涉稅票據(jù)處理
3)債務(wù)重組業(yè)務(wù)中的涉稅票據(jù)處理
4)農(nóng)產(chǎn)品的涉稅票據(jù)有哪些風(fēng)險(xiǎn)?
5)差旅費(fèi)票據(jù)處理及風(fēng)險(xiǎn)防范
6)會(huì)議費(fèi)票據(jù)處理及風(fēng)險(xiǎn)防范
7)傭金票據(jù)的處理及風(fēng)險(xiǎn)防范
企業(yè)價(jià)值觀: 誠信做人,負(fù)責(zé)做事,實(shí)效主義,追求共贏
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